一、臺北市政府為使所屬各機關學校及臺北市議會（以下簡稱各機關）實
    施集中支付電腦連線存帳（以下簡稱電連存帳）發生退匯時，保障受
    款人權益，並避免處理時間過長，造成庫款閒置，特訂定本處理原則
    。

二、臺北市市庫代理銀行（以下簡稱代庫銀行）接獲金融機構退匯通知時
    ，應於當日列印退匯明細資料，產生電子檔，並儘速通知臺北市政府
    財政局（以下簡稱財政局），若已逾上班時間無法於當日通知者，最
    遲應於次一工作日通知。

三、財政局接獲代庫銀行退匯明細資料後，應儘速通知各機關處理。
    各機關接獲財政局退匯通知後，對於需辦理更正再匯之案件，應於四
    個工作日內儘速填妥電連存帳更正事項申請單（以下簡稱更正申請單
    ）送達財政局辦理更正再匯作業；若未於期限內將更正申請單送達財
    政局者，財政局應請代庫銀行簽開同額支票交由各該機關填製支出收
    回書辦理支出收回。

四、財政局應定期將電連存帳錯誤率統計表提供各機關參考。