各機關之支出，除本自治條例另有規定外，應於市庫存款戶內支付之。
  各項歲出之支付，應依據預算及核定分配預算規定之法定用途與條件辦
  理。
  前項支付由財政局與市庫代理銀行透過電子科技傳輸，並依電子簽章法
  辦理支付及相關事宜。相關作業規範由主管機關另定之。
  主管機關為調節市庫收支，得洽借未滿一年之借款，其收入歸入市庫存
  款戶，償還時由市庫存款戶直接撥付。
  市庫總庫經管之市庫存款，如當日支付總數超過結存總數，而發生不敷
  支付情形時，其超過之數應由市庫代理銀行於墊借契約額度內撥入市庫
  存款戶支付；俟該戶有結餘時，即逕行撥還。