經營證券金融事業，應經主管機關之核准。
證券金融事業應依主管機關訂定之證券暨期貨市場各服務事業建立內部控
制制度處理準則規定，訂定內部控制制度。
證券金融事業業務之經營，應依法令、章程及前項內部控制制度為之。
第二項內部控制制度經主管機關通知變更者，應於限期內變更。
〔立法理由〕 現行證券金融事業已依證券交易法第十四條之一及證券暨期貨市場各服務
事業建立內部控制制度處理準則規定建立內部控制制度。為健全證券金融
事業之業務經營及完備其業務經營應依法令、章程及所建立之內部控制制
度辦理之規範，參酌證券商管理規則第二條規定，增訂第二項至第四項。
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證券金融事業得依下列方式取得資金或證券，以供週轉調度之用：
一、向各行局庫融資。
二、發行商業本票、公司債。
三、向證券交易所借券系統借入證券。
四、以標借或議借方式借入證券。
五、經由證券交易所或證券櫃檯買賣中心標購證券。
前項第二款發行商業本票之總額，不得超過該事業淨值之六倍，並以辦理
第五條第一項各款業務之資金運用為限。
證券金融事業有財務、業務上之缺失，經限期改善而未具成效、或有重大
違規情事、或每股淨值低於面額者，主管機關得視情節之輕重調整前項規
定之倍數。
〔立法理由〕 基於證券金融事業實際業務需求及增加證券金融事業之業務經營彈性，明
定發行商業本票取得之資金，得供辦理第五條第一項各款業務之資金運用
，爰修正第二項。
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證券金融事業之自有資金，除經營業務所需者外，不得貸與他人或移作他
項用途。其資金之運用，以下列為限：
一、銀行存款。
二、購買短期票券。
三、購買政府債券或金融債券。
四、購買證券投資信託基金受益憑證。
五、購買銀行保證之公司債。
六、購置營業用之不動產。
七、其他經主管機關核准之用途。
前項第四款至第六款之範圍、比率及額度，由主管機關定之。
〔立法理由〕 考量現行第一項第四款規定用語，致證券金融事業得否投資於集中市場交
易之指數股票型基金（ETF）有所疑義，爰予修正，以資明確。
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