一、依據行政院金融監督管理委員會 97 年 5  月 14 日金管證四字第 0
    970019334 號函辦理。
二、為提昇參加人辦理設質交付帳簿劃撥作業效率、節省參加人營運成本
    ，本公司在確保設質作業安全之前提下，研擬調整有價證券設質交付
    帳簿劃撥作業（以下簡稱本案），爰修正本公司業務操作辦法第 73
    條至第 75 條及旨揭相關配合事項，茲將本次修正重點臚列如後：
  （一）修正業務操作辦法第 73 條至第 75 條
        除實行質權作業，因涉及質物所有權之移轉，仍維持現行作業外
        ，其餘質權設定、質權解除、質權餘額轉帳、質權隨同債權讓與
        移轉及質權餘額交付信託等作業之申請文件覆核程序，回歸參加
        人自行辦理，本公司電腦於檢核參加人輸入資料無誤後，即辦理
        轉帳，爰修訂本公司業務操作辦法第 73 條至第 75 條。
  （二）修正「參加人辦理有價證券設質交付帳簿劃撥作業配合事項」
        1.除配合前揭業務操作辦法第 73 條至第 75 條之修正外，基於
          作業之安全考量，新增質權人申請質權解除、實行質權、質權
          餘額轉帳、質權隨同債權讓與移轉及質權餘額交付信託時，需
          出示證券存摺，並取消出質人得申請質權解除之作業程序，爰
          修訂第 5  條、第 7  條至第 10 條、第 12 條、第 13 條、
          第 15 條至第 17 條條文及第 19 條條文。
        2.調整單式存摺之控管方式，單式存摺之簽發及註銷，回歸由參
          加人自行辦理，毋需送交本公司確認及留存；單式存摺掛失、
          作廢後申請補發新單式存摺時，參加人需檢附相關申請書向本
          公司申請放行後，始得辦理補發。另質權人屬本公司參加人者
          ，因得透過本公司連線電腦查詢設質相關明細資料，增訂其得
          免簽發單式存摺之作業規範，爰修訂第 4  條至第 13 條、第
           15 條至第 17 條及第 18 條之 5  條文。
        3.因應民法第 910  條第 2  項規定「附屬之證券，係於質權設
          定後發行者，除另有約定外，質權人得請求發行人或出質人交
          付之」、第 893  條第 2項有關流質約款，約定於債權已屆清
          償期而未為清償時，質物之所有權移屬於質權人者，準用第 8
          73  條之 1  流抵約款之規定，以及發行人辦理減資退還股款
          實務作業需要，研擬規劃設質有價證券孳息續充、流質約定及
          領取減資退還股款等作業，爰修訂第 18 條之 1  至第 18 條
          之 4  及第 19 條之 2。
  （三）廢止「參加人辦理設質交付單式存摺控管作業配合事項」
        為使設質相關作業程序更為完整、明確，將本配合事項相關規範
        併入「參加人辦理有價證券設質交付帳簿劃撥作業配合事項」中
        ，爰廢止本配合事項。
  （四）修正「發行人辦理無實體發行有價證券登錄暨帳簿劃撥交付作業
        配合事項」因應「參加人辦理設質交付單式存摺控管作業配合事
        項」之廢止，爰配合修正第18  條。