一、臺灣銀行股份有限公司（以下簡稱本行）為規範中央銀行委託本行對
    外幣收兌處辦理人民幣現鈔買入業務（以下簡稱本業務）之許可、廢
    止許可及必要時之業務查核等管理事項，特依據「人民幣在臺灣地區
    管理及清算辦法」（以下簡稱「人民幣管理及清算辦法」）第五條規
    定，訂定本注意事項。

二、依「臺灣銀行股份有限公司指定外幣收兌處設置及收兌外幣注意事項
    」核准設立並領有外幣收兌處執照之業者，有收兌人民幣現鈔之業務
    需要，且曾參加人民幣偽鈔辨識講習會者，得檢具外幣收兌處執照及
    經辦人員資歷，向本行國際部申請許可辦理本業務。

三、經本行許可辦理本業務之外幣收兌處（以下簡稱收兌處），應依兌換
    人之身分別查驗下列證明文件：
  （一）大陸地區人民：內政部入出國及移民署核發之入出境許可證（以
        下簡稱入出境許可證）。
  （二）其他國家或地區人民：護照、入出境許可證。

四、收兌處僅限於辦理人民幣現鈔買入業務，不得辦理新臺幣現鈔兌回人
    民幣之業務。
    收兌處買入之人民幣現鈔，應按旬結售予本行。

五、收兌處辦理本業務，應於營業場所門外明顯處懸掛「人民幣兌換處」
    中英文統一識別標示；買入人民幣現鈔之匯率，應參照本行掛牌之買
    入匯率辦理，並將其揭示於營業場所。必要時，本行得派員實地訪查
    匯率掛牌情況，如有違規情事，情節重大或經糾正仍未改善者，本行
    得依本注意事項第六點規定議處。

六、收兌處應依「人民幣管理及清算辦法」、「外匯收支或交易申報辦法
    」及本注意事項等有關規定辦理本業務，並應派員參加本行舉辦之人
    民幣鑑識與法規訓練。如有下列情事之一者，本行得予廢止或撤銷許
    可：
  （一）違反「人民幣管理及清算辦法」、本注意事項或其他有關規定，
        情節重大，或經本行限期改正，屆期未改正者。
  （二）連續兩季無收兌業務或連續四季收兌總額未達人民幣三萬元者。
  （三）經本行許可辦理人民幣現鈔買入業務後，發現原申請事項有虛偽
        情事，且情節重大者。
  （四）有停業、解散或破產情事者。
    中央銀行得自行或會同本行進行對收兌處辦理本業務之查核。

七、收兌處辦理本業務，應確認兌換人身分及留存交易紀錄憑證。每次收
    兌最高金額，不得超過主管機關所訂攜帶人民幣入出國之限額，且應
    開具三聯式外匯水單，詳驗兌換人身分證明文件，並將其姓名、國籍
    、身分證明文件號碼、出生年月日、交易金額及日期填列於外匯水單
    ，並經兌換人親簽。
    收兌處辦理本業務，應備有專設帳簿及會計報表等，詳實記錄交易相
    關資料，至少保存十年；相關之兌換水單至少保存五年。
    前項帳簿、會計報表及水單須妥適保管，俾利查核。

八、收兌處辦理本業務所需之三聯式外匯水單，應依本行規定格式自行印
    製，外匯水單抬頭應加印「臺灣銀行股份有限公司指定人民幣收兌處
    （MONEY EXCHANGER FOR CNY ）」。第一聯交兌換人收執，第二聯送
    本行，第三聯由收兌處留存。

九、收兌處結售予本行之人民幣現鈔，每筆結售金額達等值新臺幣五十萬
    元以上時，應詳實填寫「外匯收支或交易申報書」，加蓋收兌處專用
    章並以「收兌處收兌收入」性質申報。

十、收兌處對於兌入之人民幣現鈔，應自負認定真偽之責。其將所兌入之
    人民幣現鈔結售予本行時，倘經本行發現有偽鈔情事，收兌處應將兌
    回之新臺幣立即歸還。

十一、收兌處對於兌換人有關人民幣兌換資料，除其他法律或主管機關另
      有規定者外，應保守秘密。

十二、收兌處未依「人民幣管理及清算辦法」及本注意事項規定為買入人
      民幣現鈔之行為者，其人民幣及價金依「臺灣地區與大陸地區人民
      關係條例」第九十二條第二項規定沒入之。
      收兌處違反「人民幣管理及清算辦法」第三條、第四條、第六條或
      第三章之規定者，得視其情節之輕重，依「臺灣地區與大陸地區人
      民關係條例」第九十二條第二項規定處或併處罰鍰。

十三、本行辦理收兌處人員之人民幣鑑識與法規訓練，得向收兌處酌收訓
      練費用，其訓練課程與收費標準由本行國際部另訂之。

十四、本注意事項未規定事宜，悉依中央銀行相關法令及本行外匯相關規
      定辦理。

十五、本注意事項經總經理核定並報請中央銀行核備後實施；修正時，亦
      同。