市庫存款，由主管機關於市庫代理銀行設置市庫存款戶存管。
  特種基金專戶存款及保管款專戶存款，由各機關於市庫代理銀行設置各
  該存款戶，分別存管，依法收支。
  前項各種專戶存管款項，未納入集中支付者，主管機關得視庫款實際需
  要，徵詢各該主管機關意見後，統一調度運用，其專戶原有計息者，應
  依原利率計息。