防制洗錢及打擊資恐風險控管機制或內部管制程序：
一、帳戶及交易持續之監控：
  （一）本社應逐步利用資訊系統，輔助發現可疑交易。
  （二）對較高風險帳戶加強監控。
  （三）本社應特別注意沒有明顯經濟目的或合法目的之所有複雜、不尋
        常大額交易或所有不尋常型態交易；本社應儘可能審視上述交易
        之背景及目的，並將所發現建立資料。
二、客戶有下列情形應婉拒服務，並報告直接主管：
  （一）當被告知依法必須提供相關資料確認身份時，堅不提供相關資料
        。
  （二）任何個人或團體強迫或意圖強迫本社職員不得將交易紀錄或申報
        表格建檔。
  （三）意圖說服職員免去完成該交易應填報之資料。
  （四）探詢逃避申報之可能性。
  （五）急欲說明資金來源清白或非進行洗錢。
  （六）堅持交易必須馬上完成，且無合理解釋。
  （七）客戶之描述與交易本身顯不吻合。
  （八）意圖提供利益於職員，以達到本社提供服務之目的。
三、本社應建立審慎適當之員工遴選程序，包括檢視擬僱用員工具備廉正
    品格，及執行其職責所需之專業知識，特別是負責執行防制洗錢及打
    擊資恐控管之員工。另並應注意員工與其防制洗錢及打擊資恐職責間
    有無潛在利害衝突。
四、職員有下列情形之一者，應對其經辦事務予以抽查，必要時可洽請稽
    核單位協助：
  （一）職員奢侈之生活方式與其薪資所得顯不相當。
  （二）職員依規定應休假而無故不願意休假。
  （三）職員無法合理解釋其自有帳戶之大額資金進出。
五、專責人員及相關申報流程：
  （一）本社應指派副總經理（或相當職位以上人員）一人擔任專責人員
        ，以協調監督本範本之執行，並應指定○○單位（註：由各社自
        訂）為事務單位；該副總經理應曾參加洗錢防制法訓練課程，新
        到任者應於六個月內參加該類訓練課程。
  （二）各分支營業單位應指定○○主管人員（註：由各社自訂）專責督
        導該項工作。
  （三）疑似洗錢或資恐交易申報程序：
        1.各單位承辦人員發現異常交易，應立即陳報專責督導主管。
        2.專責督導主管應儘速裁決是否確屬應行申報事項。
        3.如裁定應行申報，應立即交由原承辦人員依附表三格式填寫申
          報書。
        4.將申報書呈經單位主管核定後轉送總社。
        5.由總社事務單位簽報專責副總經理（或相當職位以上人員）核
          定後，立即向法務部調查局申報。
  （四）如屬明顯重大緊急之疑似洗錢或資恐交易案件之申報，應立即以
        傳真或其他可行方式儘速向法務部調查局申報，並立即補辦書面
        資料，若經法務部調查局以傳真資料確認回條（格式如附表四）
        確認收件者，無需補辦申報書。本社並應留存傳真資料確認回條
        。
六、防止申報資料及消息洩漏之保密規定：
  （一）依第八條規定申報事項，各級人員應保守秘密，不得任意洩漏。
  （二）本申報事項有關之文書，均應以機密文件處理，如有洩密案件應
        依有關規定處理。
  （三）洗錢防制專責人員、法令遵循主管人員或稽核單位人員為執行職
        務需要，應得及時取得客戶資料與交易紀錄，惟仍應遵循保密之
        規定。
七、對內部管制措施，是否足以防制洗錢之定期檢討規定：
  （一）本社應就所訂防制洗錢範本定期檢討。
  （二）本社所採取之管控措施的類型與程度，應與洗錢與資恐風險，以
        及和業務規模相稱。
  （三）分支機構較多且分佈較廣者，得召集有關人員分區舉辦防制洗錢
        作業檢討會，以收集思廣益之效。
八、稽核單位對本項工作之職責：
  （一）應依據所訂內部管制措施暨有關規定訂定查核事項，定期辦理查
        核，並測試防制洗錢及打擊資恐計畫之有效性及本社營運、部門
        與分支機構之風險管理品質。
  （二）發現執行該項管理措施之疏失事項，應定期簽報專責副總經理（
        或相當職位以上人員）核閱，並提供職員在職訓練之參考。
  （三）查獲故意隱匿重大違規事項而不予揭露者，應由總社權責單位適
        當處理。
  （四）得設立專責人員對各單位之大額交易抽查，並瞭解其交易之正當
        性。
九、本社兼營業務時，該兼營部門亦應適用與該業務有關之防制洗錢注意
    事項，如辦理特定金錢信託投資國內基金業務，該兼營部門即應適用
    信託業防制洗錢注意事項。