保險公司對達一定金額之通貨交易，應依下列規定辦理：
一、應確認客戶身分並留存相關紀錄憑證。
二、保險公司確認客戶身分措施，應依下列規定辦理：
    （一）憑客戶提供之身分證明文件或護照確認其身分，並將其姓名、
          出生年月日、住址、電話、交易帳戶號碼、交易金額及身分證
          明文件號碼等事項加以記錄。但如能確認客戶為交易帳戶本人
          者，可免確認身分，惟應於交易紀錄上敘明係本人交易。
    （二）交易如係由代理人為之者，應憑代理人提供之身分證明文件或
          護照確認其身分，並將其姓名、出生年月日、住址、電話、交
          易帳戶號碼、交易金額及身分證明文件號碼等事項加以記錄。
三、除本條第二項之情形外，應於交易完成後五個營業日內以媒體申報方
    式（格式請至法務部調查局網站下載），向法務部調查局申報。無法
    以媒體方式申報而有正當理由者，得報經法務部調查局同意後，以書
    面（格式請至法務部調查局網站下載）申報之。
四、向調查局申報資料及相關紀錄憑證之保存，應依第十三條規定辦理。
對下列達一定金額之通貨交易，免向法務部調查局申報，但仍應確認客戶
身分及留存相關紀錄憑證：
一、存入政府機關、公營事業機構、行使公權力機構（於受委託範圍內）
    、公私立學校、公用事業及政府依法設立之基金所開立帳戶之款項。
二、金融機構間之交易及資金調度。但金融同業之客戶透過金融同業間之
    同業存款帳戶所生之應付款項，如兌現同業所開立之支票，同一客戶
    現金交易達一定金額者，仍應依規定辦理。
三、代收款項交易（不包括存入股款代收專戶之交易），其繳款通知書已
    明確記載交易對象之姓名、身分證明文件號碼（含代號可追查交易對
    象之身分者）、交易種類及金額者。但應以繳款通知書副聯作為交易
    紀錄憑證留存。