國際債券營業處所議價附條件交易以國內證券集中保管機構帳簿劃撥方式
辦理給付者，於還本付息基準日完成給付之交易，其應收及應付之價金應
含還本付息金額，當期本息仍歸還本付息基準日營業終了證券集中保管事
業機構帳戶帳載者所有。
本管理規則所稱還本付息基準日係指還本付息日之前一營業日，惟遇該國
際債券之公開說明書另有指定還本付息基準日，則從其約定。