申報公司向本公會申報股東持股變動，股東申報持股首次超過25％者，除
前條應檢附文件外，應另檢附下列文件：
一、投資架構審查資料，以確認對投顧事業具實質控制權人：
    （一）請申報持股異動或取得股份者，依附件七提供對投顧事業之投
          資架構、各層主要股東背景及對投顧事業具實質控制權人資料
          。但各層主要股東為金融機構防制洗錢辦法第 3條第 7款第 3
          目所定九類對象者，除金管會另有要求外，得不就該九類對象
          提供其主要股東背景。
    （二）間接持股之計算方式，採50％原則，即同一自然人透過其持有
          50％以上股權之法人對投顧事業所為持股，視為其對投顧事業
          之間接持股。
    （三）前開透過其他方式對投顧事業具控制能力之自然人，依個案實
          質認定。
二、資金來源審查資料：請申報持股異動或取得股份者提供資金來源，以
    確認是否有其他具控制權人。
三、請申報持股異動或取得股份者，提供經票據交換所徵信結果證明書。