銀行受理開立數位存款帳戶，作業程序應依下列方式辦理：
一、開立各類帳戶採實名制，銀行應依客戶、業務關係或交易種類之風險
    ，以網路方式留存客戶提供之身分基本資料並進行驗證，及確認客戶
    開戶之目的與性質。若客戶係年滿七歲以上且領有國民身分證之未成
    年人（以下簡稱未成年人），應留存未成年人及其法定代理人之身分
    基本資料；若客戶係非個人戶，應留存非個人戶及其負責人 /實質受
    益人/高階管理人員之身分基本資料。
二、前款身分基本資料，依客戶類型至少應包括下列項目：
    （一）領有國民身分證之自然人：姓名、國民身分證統一編號、國民
          身分證領補換資料、出生年月日、聯絡方式。
    （二）成年外國自然人（以下簡稱外國自然人）：姓名、居留證統一
          證號、核發日期、居留期限、出生年月日、國籍、居留證背後
          序號、聯絡方式。
    （三）非個人戶之負責人：領有國民身分證者，應依前述第一目留存
          資料；未領有國民身分證但領有晶片居留證者，應依前述第二
          目留存資料；未領有國民身分證及晶片居留證者，應留存姓名
          、出生年月日、官方身分證明文件號碼、國籍、聯絡方式。
    （四）非個人戶之實質受益人：姓名、出生年月日、官方身分證明文
          件號碼、國籍。
    （五）在非個人戶擔任高階管理人員：姓名、出生年月日、國籍。
    （六）非個人戶：名稱、官方辨識編號、核准設立日期、異動核准日
          期、聯絡方式。
三、銀行受理客戶開戶時，應以網路方式留存下列客戶證明文件以供備查
    ：
    （一）個人戶：
          1.若客戶係本國籍自然人，應留存國民身分證正反面影像檔及
            具辨識力之第二身分證明文件（如健保卡等）影像檔（以下
            簡稱雙證件）。
          2.若客戶係本國籍未成年人，應增加留存其法定代理人之下列
            證明文件：
           (1)若法定代理人為本國籍自然人，應留存國民身分證正反面
              影像檔。
           (2)若法定代理人之一方為外國自然人，應留存內政部移民署
              核發之晶片居留證正反面影像檔。
           (3)若法定代理人非為父母等情形，應增加留存新式戶口名簿
              或電子戶籍謄本等影像檔。
          3.若客戶係外國自然人，應留存內政部移民署核發之晶片居留
            證正反面影像檔及具辨識力之第二身分證明文件影像檔。
    （二）非個人戶應留存負責人之國民身分證影像檔或內政部移民署核
          發之晶片居留證正反面影像檔或官方身分證明文件影像檔，及
          下列文件影像檔：
          1.依據「銀行防制洗錢及打擊資恐注意事項範本」第四條第六
            款及第七款規定，留存辨識客戶及其實質受益人文件。
          2.依據「銀行防制洗錢及打擊資恐注意事項範本」第四條第七
            款第三目規定，屬不適用辨識及驗證實質受益人身分者，應
            留存主管機關登記證明文件或核准文件，及其他可資證明之
            第二證明文件。
    （三）銀行得以取得國家發展委員會「個人化資料自主運用平臺」（
          以下簡稱MyData平臺）「戶政國民身分證資料」資料集取代依
          前述第一目及第二目留存之本國籍自然人 /非個人戶之負責人
          國民身分證或雙證件影像檔，其中本國籍自然人為未成年人者
          ，應增加取得MyData平臺「個人戶籍資料」資料集，並得取代
          留存新式戶口名簿或電子戶籍謄本等影像檔。
四、銀行受理開立帳戶時應查詢下列資訊，並留存電子申請紀錄以供備查
    ；前開查詢時間應以客戶審查作業時即時查詢為原則，惟可由銀行自
    行衡酌業務風險因素，採取彈性之做法：
    （一）個人戶：
          1.若客戶係本國籍自然人（包括未成年人之法定代理人及非個
            人戶之負責人），採留存雙證件或國民身分證影像檔者，應
            查詢財團法人金融聯合徵信中心「 Z21國民身分證領補換資
            料查詢驗證」；若客戶（包括未成年人之法定代理人及非個
            人戶之負責人）係外國自然人且領有晶片居留證，應查詢「
            內政部移民署居留證查詢網」。
          2.若客戶係自然人（包括未成年人之法定代理人、外國自然人
            及非個人戶之負責人），應查詢財團法人金融聯合徵信中心
            「Z22通報案件紀錄及補充註記資訊」。
          3.銀行應查詢並確認客戶、未成年人之法定代理人及非個人戶
            之負責人「受監護或輔助宣告」狀態。
    （二）非個人戶：
          1.經濟部商業發展署「全國商工行政服務入口網」網站。
          2.銀行得視客戶留存之文件，以其他可靠來源之資料或資訊先
            行驗證其有效性。
          3.無法透過線上驗證之證明文件，應採取合理措施驗證，必要
            時，得採強化驗證措施（如臨櫃驗證、取得文件正本驗證等
            ）。
          4.非個人戶之實質受益人資料得依據銀行內部所定作業程序，
            請非個人戶聲明實質受益人資料，但該聲明資料應有部分項
            目得以公司登記證明文件、公司年報等其他可信文件或資料
            來源進行驗證。
五、銀行內部應對下列異常申請開戶情形，建立系統檢核或人工審查之管
    理機制以防杜人頭帳戶，並應依業務規模，參考內外部資訊，自行增
    列帳戶相關監控態樣及訂定管控措施等相關規範：
    （一）短期內多筆申請近似測試行為者。
    （二）客戶以他行存款帳戶進行開戶驗證，且於他行90天內曾變更手
          機號碼。
    （三）客戶短期內使用多國之IP位址開立多帳戶。
    （四）不同客戶短期內使用同一IP申辦，且無法提供合理說明，例如
          同住親屬關係或相同服務單位等。
    （五）不同客戶留存相同手機號碼或電子郵件信箱，且無法提供合理
          說明。
    （六）高齡者申請開戶，但對自動化功能不熟悉或不瞭解或無法說明
          合理開戶原因。
    （七）非個人戶英文名稱與營業項目或中文名稱無關聯性且無法提供
          合理說明。
    （八）非個人戶地址為多家非個人戶共同使用之郵政信箱，或多家非
          個人戶重複使用同一地址且運營模式迥異且無法提供合理說明
          。
    （九）多家非個人戶之負責人為同一人，但其營業項目迥異且無法提
          供合理說明。
    （十）其它異常申請情形。
六、銀行應拒絕為不同客戶以同一自然人憑證、金融憑證、存款帳號或連
    結之金融支付工具用於身分驗證者開立帳戶。
七、銀行應建立拒絕開戶資料庫。

一、配合第二條第二款修正客戶範圍定義，參酌「銀行防制洗錢及打擊資
    恐注意事項範本」（下稱洗錢範本）規定之客戶盡職調查作業，及考
    量並非所有外國負責人皆領有居留證，爰修正第一款、第二款第一目
    文字，新增第二款第三目至第五目文字，原第三目文字修正後順移第
    六目。
二、配合第二條第二款修正客戶範圍定義，依據洗錢範本有關辨識客戶及
    實質受益人身分規定，修正以網路方式留存非個人戶之證明文件，爰
    修正第三款第二目、同目第1小目及第2小目及同款第三目文字。
三、就第三款留存之證明文件，修正相對應之驗證措施，無法透過線上驗
    證之證明文件，金融機構應採取合理措施進行驗證，必要時，得採強
    化驗證措施，爰修正第四款第一目第一小目、同款第二目第二小目，
    新增同目第三小目、第四小目文字。
四、配合經濟部商業司商業司升格為商業發展署，修正第四款第二目第一
    小目文字。
五、依據金管會 111年8月8日金管銀法字第1110142148號函，研議於數存
    範本納入銀行辦理數存業務，應依業務規模，參考內外部資訊，自行
    增列帳戶相關監控態樣及訂定管控措施等相關規範，爰修正第五款文
    字。
六、配合第二條第二款修正客戶範圍定義，新增非個人戶開戶之異常態樣
    ，並納入本會111年12月9日全一字第1111000977號函彙整開立數位存
    款帳戶異常態樣，修正第五款第一目至第九目文字，其餘目次順移。