第三方支付服務業者確認客戶身分措施，應依下列規定辦理：
一、於下列情形，應確認客戶之身分：
    （一）與賣方客戶建立或維持業務關係時。
    （二）提供買方客戶代理收付服務，每筆金額達新臺幣五萬元時。但
          以信用卡付款每筆金額未達新臺幣二十萬元者，不適用之。
    （三）發現疑似洗錢或資恐之代理收付時。
    （四）對於過去所取得客戶身分資料之真實性或妥適性有所懷疑時。
二、確認客戶身分應採取下列方式：
    （一）以可靠、獨立來源之文件、資料或資訊，辨識及驗證客戶身分
          ，並保存該身分證明文件影本或予以記錄。
    （二）確認客戶身分措施，應包括瞭解業務關係之目的及性質，並視
          情形取得相關資訊。
三、客戶為法人、團體或信託時，應瞭解客戶之業務性質與其實質受益人
    ，並應依本部規定取得相關資訊以便驗證客戶及其實質受益人之身分
    。
四、對於無法完成確認客戶身分相關規定程序者，應考量申報與該客戶有
    關之疑似洗錢或資恐交易。
五、懷疑某客戶或交易可能涉及洗錢或資恐，且合理相信執行確認客戶身
    分程序可能對客戶洩露訊息時，得不執行該等程序，而改以申報疑似
    洗錢或資恐交易。

一、序文之修正理由同修正條文第四條說明。
二、第二款酌作文字修正。
三、第三款配合本法第八條第一項規定，增訂實質受益人之審查，並酌作
    文字修正。實質受益人之定義及相關資訊之取得，於「第三方支付服
    務業防制洗錢及打擊資恐指引手冊」已有相關規範。
四、其餘各款未修正。