法規資訊

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法規名稱: 財政部臺北區支付處辦事細則
廢止時間: 中華民國102年1月8日

條文關聯

  各項費款支出,除法令有特別規定外,悉依左列規定辦理。
  一、人事費
    (一)本處員工每月薪餉應於當月三日以前發放,薪俸工餉名冊,由
          總務室指定人員編造,送人事室查核簽章後於上月二十五日前
          送會計室核簽支付憑證。
    (二)新到職或離職之員工依照人事室之通知按日計算薪給,如有預
          領應分別辦理繳回,並通知會計室收帳。
    (三)其他有關人事費用,概由總務室據實分別造冊彙送人事室核實
          簽證由會計室會簽呈批後支付之。
    (四)各種超時加班,非經呈准不予支付。
  二、事務費
    (一)員工交通費統籌造冊按距離遠近轉車次數及規定之上下班次數
          核實發給並按公共汽車每張普通票價計算之。
    (二)員工房租、子女教育等各項補助費會同人事室送會計室核簽呈
          批後支付之,其支給標準另訂之。
    (三)本處支付公共事業及固定支給標準之費用如汽車牌照稅、工程
          受益費、水電、電話、報、郵票(應設簿登記使用情形備核)
          、油料(應設置用油油記錄備核)、汽車燃料費,均按實際需
          要列單送由會計室核簽呈批後支付之。
    (四)其他各項支用均依各科室組簽經會計室簽之程序呈批後支付之
          。
  三、業務費
    (一)財物之購置按需要數量由各科室組先填申購單送總務室及會計
          室核簽呈批後由總務室購辦之。
    (二)各種機具之維護費用依前條程序支付之。
  四、旅運費
    (一)專案出差:
          各科室組派遣人員出差時,應簽明出差事由、地點、期間、估
          計費用、經費開支、科目等送人事室及會計室核簽呈批後辦理
          ,差畢後一週內出差人應填具旅費報告表。
    (二)短程出差:
          本處各科室組派人出席處外會議近郊出差等事先由出差人填具
          短程出差申請表由單主管簽章證明,職員會人事室、職工會總
          務室,再送會計室核簽呈批後,逕向總務室支領車繕費由總務
          室彙列清單送會計室依程序核撥。
    (三)運費:由總務室根據需求單位之申請簽會會計室核簽呈批後支
          付之。
  五、購置費:由業務需求單位簽會總務室及會計室呈批後由總務室採購
      之。
  六、各項營繕工程及購置定製變賣財物,除依照審計法稽察限額及行政
      院有關規定辦理外其不屬於上列規定者悉依下列標準辦理。
    (一)凡一次動支經費額未滿二千元者得採詢價或議價方式辦理。
    (二)凡一次動支經費額在二千元以上未滿五萬元者應有三家廠商估
          價比價辦理。
    (三)凡一次動用經費額在五萬元以上者應通知三家以上廠商到場比
          價或招標辦理。
  七、凡不屬以上各項支出案件者均應事先簽會會計室呈處長核可後辦理
      支付之。
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