本辦法依期貨業商業同業公會管理規則第八條規定訂定之。

  本公會對會員專案檢查之處理及輔導，除法令另有規定外，依本辦法之
  規定辦理。本辦法未規定者，依本公會章程、自律公約及其他相關規定
  辦理。

  會員有下列情事之一者，本公會得派員進行專案檢查及輔導：
  一、經依本公會會員查察作業辦法（以下簡稱查察作業辦法）對會員進
      行查察，發現會員有經營不善，發生虧損致信用難以維持，或遇有
      突發事件者。
  二、內部稽核作業有重大缺失者。
  三、因存款不足遭退票、拒絕往來或其他喪失債信情事者。
  四、因訴訟、非訟、行政處分或行政爭訟事件，對公司財務或業務有重
      大影響者。
  五、違反法令或本公會章程、自律公約及其他章則、辦法，經目的事業
      主管機關或本公會處分仍未改善者。
  六、其他經目的事業主管機關指示辦理者。

  本公會檢查人員赴受檢會員公司執行專案檢查與輔導，應提示本公會核
  發之證明文件。
  檢查人員執行職務應秉持公正客觀之立場及嚴謹認真之態度，並負保密
  之義務。

  本公會進行專案檢查，得限期要求會員提出檢討報告。該報告應敘明下
  列事項，由會員負責人及相關財務、業務、稽核部門主管簽名蓋章，並
  檢附有關文件表冊：
  一、發生第三條所定情事之原因及其影響評估。
  二、相關人員有無違反法令及其責任。
  三、財務狀況、帳簿文件及財產相關物件之保管人員及處所。
  四、改善解決方案。
  五、其他依目的事業主管機關或本公會指定之事項。
  會員依前項第四款所提改善解決方案，應依本公會規定期限，定期報告
  執行進度；本公會得視執行成效要求會員檢討改進。

  本公會進行專案檢查時，除應就第三條所生情事及前條之檢討報告內容
  詳為查證外，並得依會員經董事會承認之內部控制制度全面檢查。

  本公會對會員進行專案檢查及輔導，得選任不具利害關係之律師、會計
  師或其他熟諳期貨業務者，協助檢查、輔導及為其他必要之處置。
  前項檢查、輔導所生之費用，悉由該會員負擔。

  本公會對會員專案檢查後，得為下列處置：
  一、協助業務缺失之改善與輔導。
  二、違反本公會章程、自律公約及其他章則、辦法者，依相關規定處理
      。
  三、違反法令者，即呈報目的事業主管機關。
  四、其他必要之處置。
  會員就本公會對其所為之處置，如認有窒礙難行之處，得敘明理由向本
  公會申覆。

  本公會專案檢查後，得對會員進行下列輔導：
  一、請會員就其業務缺失，訂定改善或解決方案，函報本公會備查，並
      定期報告執行進度。
  二、視會員執行成效，隨時要求其檢討策劃改進。
  三、就會員之執行成效，於必要時邀集會員負責人及相關主管溝通改進
      措施。
  四、其他必要之輔導措施。

  會員及其負責人或受僱人就本公會之專案檢查與輔導，不得規避或拒絕
  。
  前項所稱規避或拒絕，係指下列情事之一者：
  一、進行專案檢查或輔導時，故意製造事端，或雖非故意，但按其情節
      ，如事前可得預見而任其發生，或事中可得排除而怠於立即排除，
      導致檢查工作難以順利進行者。
  二、經本公會函請會員提示相關帳冊、憑證及資料，逾期未提示者。

  本公會依本辦法所為之專案檢查及輔導及其他處置，不得視為承受會員
  對其委託人或其他利害關係人之債務或其他義務。
  會員及其負責人或受僱人於本公會為專案檢查及輔導時，就其職務上之
  一切行為仍應自行負責，不得藉此規避卸責。
  會員應將前兩項規定詳為告知委託人或其他利害關係人，不得有任何足
  致誤解之言行。

  違反本辦法之規定者，得依本公會章程、自律公約及其他有關之規定辦
  理。

  本辦法經本公會理事會通過，並報經目的事業主管機關備查後實施，修
  正時亦同。