金融控股公司及銀行業總經理應督導各單位（金融控股公司含子公司）審
慎評估及檢討內部控制制度執行情形，由董（理）事長（主席）、總經理
、總稽核及總機構法令遵循主管聯名出具內部控制制度聲明書（附表），
並提報董（理）事會通過，於每會計年度終了後三個月內將內部控制制度
聲明書內容揭露於金融控股公司及銀行業網站，並於主管機關指定網站辦
理公告申報。
前項內部控制制度聲明書應依規定刊登於年報、股票公開發行說明書及公
開說明書。
第一項規定對於經主管機關依法接管之銀行業，不適用之。

配合修正第三十八條之一第三項，刪除附表二，將資訊安全整體執行情形
聲明書整併至內部控制制度聲明書，爰配合修正第一項之附表名稱及內容
。