受理第十二條、第十三條申報及第十四條通報之機關，基於防制洗錢或打
擊資恐目的，得就所受理申報、通報之資料予以分析；為辦理分析業務得
向相關公務機關或非公務機關調取必要之資料。
前項受理申報、通報之機關就分析結果，認有查緝犯罪、追討犯罪所得、
健全洗錢防制、穩定金融秩序及強化國際合作之必要時，得分送國內外相
關機關。
相關公務機關基於防制洗錢、打擊資恐目的或依其他法律規定，得向第一
項受理申報、通報之機關查詢所受理申報、通報之相關資料。
前三項資料與分析結果之種類、範圍、運用，調取、分送、查詢之程序、
方式及其他相關事項之辦法，由法務部定之。

一、本條新增。
二、參據FATF評鑑方法論建議第二十九項之技術遵循評鑑準則第四點、第
    三點及第五點，受理修正條文第十二條至第十四條申報、通報之機關
    應具備以下功能：「執行（a）實務性分析及（b）策略型分析（第四
    點）」、「為分析金融情資所需，除申報資訊外，應能向申報機構取
    得並利用所提供之其他資訊，以及能夠取得最大可能範圍之金融、行
    政及執法資訊（第三點）」、「應主動或基於請求，分送資訊及其分
    析結果予權責機關，且應使用專屬、安全及有保護措施之管道進行分
    送（第五點）」。
三、有關修正條文第十二條、第十三條之申報及第十四條之通報等資料之
    分析及運用，現行係依法務部調查局組織法、法務部調查局處務規程
    及法務部調查局辦理防制洗錢及打擊資恐業務作業要點等規定執行，
    惟上開資料可能包括涉及隱私之個人資訊，宜以法律明定蒐集、處理
    及利用事宜，方符我國個人資料保護之規定，爰參考FATF上開評鑑方
    法論建議之技術遵循評鑑準則，以及英國犯罪所得法 （Proceeds of
    Crime Act 2002）第S339ZH立法例，為第一項至第三項規定。
四、有關第一項至第三項資料與分析結果之種類、範圍、運用、調取、分
    送及查詢之程序、方式及其他執行面之細節性、技術性事項，則授權
    法務部以辦法定之，俾利相關機關遵循，爰為第四項規定。