本辦法依本公司業務規則第九條及第八十二條之規定辦理。

  本辦法之適用對象為與本公司簽立期貨集中交易市場使用契約、結算交
  割契約之期貨商、結算會員。

  本公司依期貨商、結算會員提供最近之經營資料及本公司統計資料，按
  日或按月依下列指標加以評分：
  一、負債總額扣除期貨交易人權益後，佔其業主權益之比例：負債總額
      之計算，可扣除買賣損失準備及違約損失準備。
  二、流動比率：流動資產除以流動負債。
  三、業主權益（對於兼營期貨業者，則為其期貨部門報表之業主權益）
      佔最低實收資本額比例。
  四、調整後淨資本額佔期貨交易人未沖銷部位所需之客戶原始保證金比
      例。
  五、調整後淨資本額佔其總額部位（含客戶及自營部位）所需保證金之
      比例。
  六、調整後淨資本額佔其淨部位（含客戶及自營部位）所需保證金之比
      例。
  七、淨應付保證金（含原始及變動保證金）佔調整後淨資本額比例。
  八、淨應付變動保證金佔市場總應付變動保證金（當日有淨應付保證金
      之總金額）比例。
  九、每月應收保證金佔調整後淨資本額比例。
  十、自營商持有部位所需保證金佔其期貨自營商最低實收資本額之比例
      。
  十一、自營商持有部位之比較。
  十二、多方未沖銷口數與空方未沖銷口數之比例：多空未沖銷口數互除
        ，取大於一之值做為計算依據。
  十三、當月份日平均未沖銷部位合約數較上月份日平均未沖銷部位合約
        數增減幅度百分比。
  十四、當日沖銷比例。
  十五、當月份錯帳筆數除以總委託筆數。
  十六、當月份錯帳造成之累計損益除以當月份營業收入。
  十七、部位集中度：當月份前二十名客戶受託成交口數除以受託成交總
        口數。
  十八、未沖銷部位（自營與客戶合計）佔市場未沖銷部位之比例。
  十九、淨部位（自營與客戶合計）佔市場未沖銷部位之比例。
  二十、當月份營業額佔其淨值比例。
  二十一、當月份營業費用佔營業收入。
  二十二、稅前純益佔營業收入比例。

  前條各項指標之評分及評等，其方式如次：
  一、以全體預警對象為樣本，並依是否為結算會員，分類辦理之。
  二、方式依統計方法求出偵測期間之平均數與標準差，並以標準差衡量
      個別期貨商之各項指標值與平均數之差異。其得分計算方式依指標
      本身特質，分為下列二種：
    （一）指標數值愈大顯示經營風險愈低者：
          以平均數加三個標準差及平均數減七個標準差之範圍，分為一
          百等分，平均數為七十分，平均數加三個標準差以上為一百分
          ，平均數減七個標準差以下為零分，依下列計算公式評定個別
          期貨商指標之得分：
             指標值–平均數   100         1
          （--------------× ---＋70）× ---×指標配分
                  標準差       10        100
    （二）指標數值愈小顯示經營風險愈低者：
          以平均數減三個標準差及平均數加七個標準差之範圍，分為一
          百等分，平均數為七十分，平均數減三個標準差以下為一百分
          ，平均數加七個標準差以上為零分，依下列計算公式評定個別
          期貨商指標之得分：
             平均數–指標值   100         1
          （--------------× ---＋70）× ---×指標配分
                  標準差       10        100
  三、預警對象各項指標值若有不符主管機關之規定時，各該指標得分均
      為零。
  四、預警對象各項指標得分若低於三十分時，以零分計算。
  五、預警對象之各項指標得分合計為其綜合得分，並分別依其成績高低
      評列為下列四個等級：
      Ａ級：綜合評分八十分以上。
      Ｂ級：綜合評分七十至七十九分。
      Ｃ級：綜合評分六十至六十九分。
      Ｄ級：綜合評分六十分以下。

  本公司經依第三、四條作業對期貨商、結算會員評分後，得以其成績高
  低或單項指標變動趨勢，依情節輕重為左列之處理：
  一、限期改正。
  二、強化例行查核。
  三、提前辦理例行查核。
  四、辦理專案查核。
  五、其他必要之處理。

  本辦法經總經理核定後實施，修正時亦同。