本辦法依信用合作社法第九條規定訂定之。

一、定義
  （一）稱「基層金融機構」者，謂信用合作社、農會及漁會信用部。
  （二）稱「受託機構」者，謂受本行委託收管法定準備金之機構，為合
        作金庫銀行或該行指定承辦此項業務之分支機構。
  （三）稱「農業行庫」者，謂合作金庫銀行、中國農民銀行、臺灣土地
        銀行及全國農業金庫。
  （四）稱「轉存款」者，謂基層金融機構在所收受之定期性存款資金中
        ，依規定以定期性存款方式轉存行庫之存款。