銀行宜採下列措施，以防止理財業務人員及金融商品銷售人員未經客戶
  授權，擅自為客戶進行交易，或私自挪用客戶款項：
  一、客戶帳戶作業
    （一）建立客戶開戶確認及資料變更覆核機制，包括行內、行外開戶
          作業及客戶帳戶資料變更與客戶本人確認的覆核作業規範，如
          印鑑、地址等。
    （二）針對一定金額以上之交易，建立客戶交易確認管理機制，切實
          執行確認作業。
    （三）建立並落實客戶交易函證檢核制度，以月、季、半年或年度方
          式，主動進行客戶帳戶交易明細及餘額確認機制，並由管理單
          位負責抽樣查核。
    （四）建立銀行與客戶本人約定授權交易之控管。
    （五）建立銀行保管客戶物品管理辦法。
    （六）落實客戶帳單內控作業處理及覆核管理機制。
  二、人事內部管控
    （一）新進銀行之理財業務人員及金融商品銷售人員任用，除查詢信
          用外，並應查核其刑事紀錄，列入錄取考量。並以定期或不定
          期方式辦理理財業務人員及金融商品銷售人員的查詢信用追蹤
          審核，及時瞭解其信用及財務狀況，預防弊端之發生。
    （二）落實理財業務人員及金融商品銷售人員休假制度，以利主管抽
          核檢視客戶帳戶之往來情形。
    （三）制定理財業務人員及金融商品銷售人員自行存款異常交易檢核
          措施，以勾稽個人資金不當交易進出之現象，相關報表需提供
          管理單位或稽核部門檢視、訪談及追蹤，俾益預警防範。
    （四）建立銀行內部自行查核機制，定期或不定期抽查理財業務人員
          及金融商品銷售人員辦公處所，以遏止私下保管客戶物品之情
          事。