股務作業缺失之追蹤考核與輔導：
  一、經查核股務作業有缺失者，得採書面追蹤考核或派員實地輔導之方
      式辦理。
  二、股務單位應於本公司書面通知之期限內，就缺失事項作成改善報告
      ，經公司總經理及內部稽核主管簽章後，函報本公司備查。
  三、本公司覆核前款函報之報告，瞭解其缺失事項改善情形，若有未依
      規定改善或報告欠詳實者，則派員實地輔導。
  四、股務作業缺失若違反法令情節重大或缺失事項經輔導未見改善者，
      則實施專案查核，其查核輔導作業另依「專案查核股務單位股務作
      業及輔導要點」之規定辦理。