本公司對股務單位之查核作業，採實地查核與書面查核方式為之，股務單
位不得規避、拒絕或藉詞推諉。
前項查核作業包括下列項目：
一、一般查核
    （一）例行查核︰對股務作業及其內部控制、內部稽核制度進行查核
          。
    （二）選案查核︰對異常項目、投資人檢舉案件及非屬專案查核之主
          管機關交辦事項等進行查核。
二、專案查核
    有下列情事之一者，本公司即進行專案查核︰
    （一）股務作業缺失，迭經輔導仍未見改善者。
    （二）內部控制、內部稽核作業之執行欠佳，迭經輔導仍未見改善者
          。
    （三）違反法令情節重大者。
    （四）主管機關交辦事項。
    （五）其他重大突發事故。