投資估價之步驟如左：
  一、確認投資標的及其投資目的。
  二、分析法令管制、文化特性、投資者偏好、道德規範、自有資金額度
      、產業平均報酬率、投資者冒風險之意願與能力及可供投資選擇之
      幅度等。
  三、預測未來收支情形共編列現金流量表。
  四、評估投資案之預期報酬率及風險。
  五、擬定投資建議。