一、票據交換所（以下簡稱交換所）為辦理票據交換作業，訂定本處理程
    序。

二、參加交換金融業者應指定交換員，辦理票據交換及退票之結算工作。

三、交換所應指派交換總結算員（以下簡稱總結算員）辦理總結算工作。

四、參加交換之金融業提出之票據，應於票據上角，加蓋「００銀行提出
    交換」戳記，其式樣由各交換所規定之。

五、參加交換之金融業提出之票據，應在票據交換時間前加以整理，按每
    一付款之金融業分別將張數、金額填入「集計試算表」（格式一），
    然後再按表列每一付款之金融業，分別將其金額及張數填入「交換票
    據提出通知單」（格式二），由提出之金融業交換員簽章，並套寫「
    交換票據對數回單」（格式三），再將各金融業應付票據張數、金額
    記載於「票據交換結算表」（格式四）之貸方（同式複寫兩份，一份
    留底、一份送總結算員備用  ）連同原票據，由交換員於規定時間前
    攜至交換所交付款之金融業交換員點收。

六、付款之金融業交換員於收到「交換票據提出通知單」時，經核對票據
    張數、金額無誤後，即將「交換票據對數回單」加具簽章，退還提出
    之金融業交換員，再按每一提出之金融業分別填入「票據交換結算表
    」之借方，然後軋計該金融業應收或應付差額，加具簽章送總結算員
    。

七、總結算員將各交換員提出之「票據交換結算表」核對無誤後，即登記
    「票據交換總結算簿」（與格式四同）並結算其貸借總數及應收應付
    交換差額總數，如無錯誤，其交換差額即為確定。

八、每次交換總結算之結果，所有應收交換差額之金融業者應套寫「票據
    交換差額劃收申請書」（格式五）及「票據交換差額劃收報單」（格
    式六），由各該金融業者之交換員簽章一併送交總結算員，經總結算
    員核對簽章後，送由中央銀行或其代理銀行加具有權簽章人員印鑑後
    ，將「票據交換差額劃收報單」，交還各該金融業者交換員留存，中
    央銀行或其代理銀行憑「票據交換差額劃收申請書」將應收交換差額
    列收各該金融業者存款帳戶。

九、每次交換總結算之結果，所有應付交換差額之金融業，應填「票據交
    換差額劃付申請書」（格式七）由各該金融業交換員簽章，並套寫「
    票據交換差額劃付報單」（格式八）送交總結算員，經其核對簽章後
    ，送由中央銀行或其代理銀行，加具有權簽章人員印鑑，交還各該金
    融業交換員。中央銀行或其代理銀行憑「票據交換差額劃付申請書」
    ，將應付交換差額，列付各該金融業之存款戶帳。

十、已實施票據交換電腦作業之交換所，不適用第五點至第九點規定，
    應另依各地區票據交換電腦作業制度手冊中相關規定辦理。

十一、參加交換金融業者所收交換票據，如有應予拒付者，依照下列規定
      辦理退票手續：
    （一）凡應予拒付之票據（含支票、本票），退票金融業者應填具退
          票理由單（格式九），除第三聯留底外，第二聯加貼於所退票
          據上退還原提出之金融業者，同時以第一、四聯送存交換所。
          但實施退票交換電腦化作業交換所之金融業者僅須以第一聯送
          存交換所。
    （二）凡以「經掛失止付」、「掛失空白票據」或「存款不足及票據
          經掛失止付」理由退票者，退票之金融業者，除依規定辦理退
          票外，應將「掛失止付通知書」及「遺失票據申報書」送當地
          交換所；提出交換金融業者應填具「掛失止付票據提示人資料
          查報表」及所退票據正、反面影本送付款金融業當地交換所。
    （三）凡屬櫃台提示之付現票據或當地分支機構存戶以聯行票據（含
          支票、本票）送由內部轉帳者，發生退票時，應一律依照前項
          規定填用退票理由單，並將各項資料彙送交換所合併處理。
      填具退票理由單時，應依「退票理由代號表」（附表一）及「退票
      理由單項目及欄位說明表」（附表二）詳實填列。前項退票理由單
      應由交換所統一印製並編具號碼。

十二、退票收付結算手續與辦理票據交換同；惟所用之「通知單」、「對
      數回單」、「結算表」、「申請書」、「報單」等，均應加蓋「退
      票」字樣之戳記，以資識別。

十三、交換所應將交換票據及退票之張數、金額逐日統計，換月編製「票
      據交換及存款不足退票比較表」（格式十一）除陳報中央銀行外，
      並分送各參加交換之金融業參考。

十四、參加交換金融業者提入應付之票據因存款不足理由退票，或提出之
      交換票據因下列理由退票者，交換所得依照「辦理退票及拒絕往來
      相關事項約定書」第二條之規定，分別對提入或提出交換之金融業
      者予以收取手續費：
    （一）金額文字不清。
    （二）發票年月日不全或不明。
    （三）支票未到發票日，本票及匯票未到到期日。
    （四）支票發行滿一年。
    （五）記名票據未經受款人背書或受款人背書不全、不符。
    （六）背書不連續。
    （七）記名票據禁止背書轉讓經轉讓。
    （八）票據破損致法定要項不全。
    （九）票據塗壞。
    （十）字經擦改。
    （十一）更改處未經發票人照原留印鑑簽章。
    （十二）字跡模糊。
    （十三）使用易擦拭或易褪色之筆填寫。
    （十四）保付後字經塗改。
    （十五）畫線支票未由金融業者提示。
    （十六）特別畫線支票未由特定金融業者提示。
    （十七）袛可代收之外埠付款票據。
    （十八）非參加交換之金融業者或法定機關印發之票據。
    （十九）未經發票人簽章。
      前項手續費數額由交換所擬訂，陳請中央銀行核備。

十五、交換所應將交換票據及退票之張數、金額逐日統計，按月編製「票
      據交換及存款不足退票比較表」（格式十一），除陳報中央銀行外
      ，並分送各參加交換金融業者參考。

十六、本處理程序如有未盡事宜，悉依其他有關規定辦理。

十七、本處理程序於陳報中央銀行核備後施行，修正時亦同。