證券商有下列情事之一者，即為規避或拒絕檢查：
一、未依本公司指定期限提示帳簿、交易憑證等資料者。
二、故意製造事端，而導致查核工作難以順利進行者。
三、前款情形雖非有意為之，如事前可得預見而容任發生，或事中可得排
    除而怠於排除者，亦同。