壹、總則

一、為提升臺北市政府（以下簡稱本府）所屬各機關學校（以下簡稱各機
    關）之應繳費款作業之效能，並達成庫款支付全面電子化之目標，特
    訂定本作業程序。
    本作業程序之規定，臺北市議會準用之。

二、本作業程序所稱應繳費款，係指各機關健保費、勞保費、公保費、新
    制勞工退休金提繳費（以下簡稱勞退基金）、公務人員退休撫卹基金
    （以下簡稱退撫基金）、軍人保險費、公用事業費款及各項費款等。
    前項所稱各項費款，係指納入市庫存款戶代扣繳專戶轉帳代繳之各項
    費款項目如下：
    （一）勞工退休準備金（舊制）。
    （二）退休喪亡互助金。
    （三）償還台北富邦銀行貸款。
    （四）繳回市庫存款戶。
    （五）繳納稅款。
    （六）其他可由代庫銀行代收款項（不包含健保費、勞保費、公保費
          、勞退基金、公用事業費款等費款）。

三、各機關應繳費款應依臺北市市庫集中支付作業程序，採電連存帳方式
    分別匯入下列指定銀行並依其適用之方式轉帳繳納：（請參閱附圖一
    ）
    （一）代庫銀行：
          匯入代扣繳專戶轉帳繳納，適用於已建置市庫存款代扣繳專戶
          各機關明細帳戶之款項，如健保費、勞保費、公保費、勞退基
          金、公用事業費款及各項費款等。
    （二）代收銀行：
          1.匯入各機關繳費專戶轉帳繳納，適用於各機關退撫基金，各
            機關須自行持繳款卡臨櫃轉帳繳納。
          2.直接匯入承保機構收款專戶，適用於臺北市政府教育局（以
            下簡稱教育局）所屬高中職以上學校軍人保險費，免繳款卡
            ，免臨櫃辦理。