從事證券投資分析業務人員於執行業務時，應遵守下列原則：
一、瞭解並確實遵守相關法令之規定，不得有違反或協助他人違反法令之
    行為。
二、從事證券投資分析活動時，不得有任何虛偽、詐欺、欺騙、歪曲事實
    或任何損害誠信或專業能力之行為。
三、作出投資建議或行為時，應審慎、盡心、盡職並以適當的研究和調查
    為其建議或行為提供合理之基礎和依據，避免任何投資分析、研究報
    告或投資建議中有任何重大失誤並留存記錄，作為投資建議或行為之
    合理根據。
四、於投資分析、研究報告中相關因素之取捨時，應作出合理判斷及明確
    區分事實和觀點。
五、作出投資建議或從事投資交易行為時，應當本著合理審慎原則，作出
    適當判斷，以便保持獨立性和客觀性。