會員對授信戶資金用途宜注意評估其正當性、合理性及必要性；對同一人
、同一關係人、同一關係企業或集團企業授信等宜加強評估其授信風險，
並按行業別、集團企業別、國家地區別分別訂定風險承擔限額。
會員辦理股票質押授信業務除加強評估其授信風險，並訂定風險承擔限額
外，應注意下列事項：
（一）會員不得受理公司組織之企業以其本公司發行之股票辦理質押授信
      。
（二）會員辦理股票質押授信，應向財團法人金融聯合徵信中心或其他單
      位查詢該標的股票設質情形，以瞭解股票發行公司主要股東、董事
      、監察人、經理人及該公司全部股票之質押比率，作為核貸參考。
（三）股票發行公司董事、監察人、持股超過10％之大股東與其利害關係
      人（係指上述對象之配偶、未成年子女及利用他人名義持有股份者
      為準，下同）持有該公司之股份設質比率超過50％時（上述對象及
      其利害關係人資料暨持股設質比率，以撥貸前一天公開資訊觀測站
      公告資料為準），依金管會95.12.29金管銀（六）字第0956000620
      0 號函規定，會員對渠等再以其持有該公司股票申請質押授信者宜
      審慎辦理。
（四）會員對金融機構及金融控股公司董事、監察人、持股超過10％之大
      股東與其利害關係人（上述對象及其利害關係人資料，以撥貸前一
      天公開資訊觀測站公告資料為準）以該公司股票為擔保品辦理股票
      質押，其擔保品之放款值，依金管會95.12.29金管銀（六）字第09
      560006200號函規定，如欲超過鑑估值6成者，授審單位應提出具體
      徵信評估報告意見，並提董事會討論（外國銀行在台分行須經在台
      負責人核定）。
（五）會員受理股票發行公司授信申請案件時，應參酌該公司股票質押之
      情形，一併進行評估。