本基金之資產
一、本基金全部資產應獨立於經理公司及基金保管機構自有資產之外，並
    由基金保管機構本於信託關係，依經理公司之運用指示從事保管、處
    分、收付本基金之資產。本基金資產應以「______________受託保管
    ________證券投資信託基金專戶」名義，經金管會或其指定機構申請
    核准或申報生效後登記之，並得簡稱為「________基金專戶」。
二、經理公司及基金保管機構就其自有財產所負債務，依證券投資信託及
    顧問法第二十一條規定，其債權人不得對於本基金資產為任何請求或
    行使其他權利。
三、經理公司及基金保管機構應為本基金製作獨立之簿冊文件，以與經理
    公司及基金保管機構之自有財產互相獨立。
四、下列財產為本基金資產：
    （一）申購受益權單位之發行價額。
    （二）發行價額所生之孳息。
    （三）以本基金購入之各項資產。
    （四）以本基金購入之資產之孳息及資本利得。
    （五）因受益人或其他第三人對本基金請求權罹於消滅時效，本基金
          所得之利益。
    （六）買回費用（不含委任銷售機構收取之買回收件手續費）。
    （七）反稀釋費用。
    （八）其他依法令或本契約規定之本基金資產。
五、本基金資產非依本契約規定或其他中華民國法令規定，不得處分。