前言
____證券投資信託股份有限公司（以下簡稱經理公司），為在中華民國境
內發行受益憑證，募集______證券投資信託基金（以下簡稱本基金），與
______________（以下簡稱基金保管機構），依證券投資信託及顧問法及
其他中華民國有關法令之規定，本於信託關係以經理公司為委託人、基金
保管機構為受託人訂立本證券投資信託契約（以下簡稱本契約），以規範
經理公司、基金保管機構及本基金受益憑證持有人（以下簡稱受益人）間
之權利義務。經理公司及基金保管機構自本契約簽訂並生效之日起為本契
約當事人。除經理公司拒絕申購人之申購外，申購人自申購並繳足全部價
金之日起，成為本契約當事人。

定義
本契約所使用名詞之定義如下：
一、金管會：指金融監督管理委員會。
二、本基金：指為本基金受益人之權益，依本契約所設立之________證券
    投資信託基金。
三、經理公司：指________證券投資信託股份有限公司，即依本契約及中
    華民國有關法令規定經理本基金之公司。
四、基金保管機構：指__________，本於信託關係，擔任本契約受託人，
    依經理公司之運用指示從事保管、處分、收付本基金，並依證券投資
    信託及顧問法及本契約辦理相關基金保管業務之信託公司或兼營信託
    業務之銀行。
五、保證機構：指________，即依本契約及中華民國有關法令規定，受經
    理公司委託，保證本基金到期買回淨值不低於依約定之本金比例之機
    構。【保證型基金適用】
六、受益人：指依本契約規定，享有本基金受益權之人。
七、保本比率：指本基金受益人得於本基金到期時，可取回本金之最低比
    率。
八、參與率：指本基金與特定比較指標間，漲跌之相關程度百分比。
九、到期日：指____年____月____日，如該日為非營業日則指次一營業日
    。
十、受益憑證：指經理公司為募集本基金而發行，用以表彰受益人對本基
    金所享權利之有價證券。
十一、本基金成立日：指本契約第五條第一項最低淨發行總面額募足，並
      符合本契約第九條第一項本基金成立條件，經理公司報經金管會或
      其指定機構核准之日。
十二、本基金受益憑證發行日：指經理公司發行並首次交付本基金受益憑
      證之日。
十三、基金銷售機構：指經理公司及受經理公司委託，辦理基金銷售及買
      回業務之機構。
十四、公開說明書或簡式公開說明書：指經理公司為公開募集本基金，發
      行受益憑證，依證券投資信託及顧問法及證券投資信託事業募集證
      券投資信託基金公開說明書應行記載事項準則所編製之說明書。
十五、與經理公司有利害關係之公司：指有下列情事之一之公司：
      （一）與經理公司具有公司法第六章之一所定關係者；
      （二）經理公司之董事、監察人或綜合持股達百分之五以上之股東
            ；
      （三）前款人員或經理公司之經理人與該公司之董事、監察人、經
            理人或持有已發行股份百分之十以上股東為同一人或具有配
            偶關係者。
十六、營業日：指本國證券市場交易日。
十七、買回申請日：指自____年____月____日起，每____個曆月之第____
      個星期____，以及到期日，如該日為非營業日則指次一營業日。
十八、申購日：指募集期間經理公司及基金銷售機構銷售本基金受益權單
      位之營業日。
十九、計算日：指經理公司依本契約規定，計算本基金淨資產價值之營業
      日。
二十、買回日：指買回申請日之次一營業日。
二十一、受益人名簿：指經理公司自行或委託受益憑證事務代理機構製作
        並保存，其上記載受益憑證受益人之姓名或名稱、住所或居所、
        受益憑證轉讓、設質及其他變更情形等之名簿。
二十二、會計年度：指每曆年之一月一日起至十二月三十一日止。
二十三、證券集中保管事業：指依法令規定得辦理有價證券集中保管業務
        之機構。
二十四、票券集中保管事業：依法令規定得辦理票券集中保管業務之機構
        。
二十五、證券交易所：指台灣證券交易所股份有限公司。
二十六、證券櫃檯買賣中心：指財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心。
二十七、證券相關商品：指經理公司為增加投資效率，運用本基金從事經
        金管會核定准予交易之證券相關之期貨、選擇權或其他金融商品
        。
二十八、事務代理機構：指受經理公司委任，代理經理公司處理本基金受
        益憑證事務之機構。
二十九、淨發行總面額：指募集本基金所發行受益憑證之總面額。
三十、申購價金：指申購本基金受益權單位應給付之金額，包括每受益權
      單位發行價格乘以申購單位數所得之發行價額、經理公司訂定之申
      購手續費及反稀釋費用。
三十一、同業公會：指中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會。

本基金名稱及存續期間
一、本基金為保本型基金，定名為（經理公司簡稱）（基金名稱）證券投
    資信託基金。
二、本基金之存續期間為自民國____年____月____日至民國____年____月
    ____日為期____年；本基金存續期間屆滿或有本契約應終止情事時，
    本契約即為終止。

本基金之保本情況
一、本基金保本比率為本金之____％。
二、前款關於保本比率之規定，僅及於持有至到期日之受益權單位有效，
    於到期日前提前買回之單位或有本契約第二十七條第一項第一款至第
    六款之情事者，不在保證的範圍。【保證型基金適用】
    前款關於保本比率之規定，僅及於持有至到期日之受益權單位有效，
    於到期日前提前買回之單位或有本契約第二十七條第一項第一款至第
    六款之情事者，不在保護的範圍。【保護型基金適用】
三、本基金保證機構及所負之保證責任，如契約第十六條之內容。【保證
    型基金適用】
    本基金為保護型基金，係藉由基金投資工具，於到期時提供受益人第
    一項所訂比率本金保護之基金，並無提供保證機構保證之機制。【保
    護型基金適用】

本基金到期報酬之計算方式
本基金之到期買回價計算方式為保證本金部分，再加上連結標的表現乘上
參與率；連結標的表現為__________，參與率的範圍為________，其實際
參與率須於成立日釐定。【保證型基金適用】
本基金之到期買回價計算方式為保護本金部分，再加上連結標的表現乘上
參與率；連結標的表現為__________，參與率的範圍為________，其實際
參與率須於成立日釐定。【保護型基金適用】

本基金總面額
一、【投資於國內外者適用】
    本基金首次淨發行總面額最高為新臺幣____元，最低為新臺幣____元
    （不得低於新臺幣參億元）。每受益權單位面額為新臺幣壹拾元。淨
    發行受益權單位總數最高為______單位。
    【投資於國內者適用】
    本基金首次淨發行總面額最低為新臺幣____元（不得低於新臺幣參億
    元）。每受益權單位面額為新臺幣壹拾元。
二、本基金經金管會或其指定機構申請核准或申報生效後，除法令另有規
    定外，應於申請核准或申報生效通知函送達日起六個月內開始募集，
    自開始募集日起三十日內應募足前項規定之最低淨發行總面額。
三、本基金之受益權，按已發行受益權單位總數，平均分割；每一受益權
    單位有同等之權利，即本金受償權、收益之分配權、受益人會議之表
    決權及其他依本契約或法令規定之權利。

受益憑證之發行
一、經理公司發行受益憑證，應經金管會或其指定機構申請核准或申報生
    效後，於開始募集前於日報或依金管會所指定之方式辦理公告。本基
    金成立前，不得發行受益憑證，本基金受益憑證發行日至遲不得超過
    自本基金成立日起算三十日。
二、受益憑證表彰受益權，每一受益憑證所表彰之受益權單位數，以四捨
    五入之方式計算至小數點以下第____位。受益人得請求分割受益憑證
    ，但分割後換發之每一受益憑證，其所表彰之受益權單位數不得低於
    ____單位。
三、本基金受益憑證為記名式。
四、除因繼承而為共有外，每一受益憑證之受益人以一人為限。
五、因繼承而共有受益權時，應推派一人代表行使受益權。
六、政府或法人為受益人時，應指定自然人一人代表行使受益權。
七、本基金除採無實體發行者，應依第十項規定辦理外，經理公司應於本
    基金成立日起三十日內依金管會規定格式及應記載事項，製作實體受
    益憑證，並經基金保管機構簽署後發行。
八、受益憑證應編號，並應記載證券投資信託基金管理辦法規定應記載之
    事項。
九、本基金受益憑證發行日後，經理公司應於基金保管機構收足申購價金
    之日起，於七個營業日內依規定製作並交付受益憑證予申購人。
十、本基金受益憑證以無實體發行時，應依下列規定辦理：
    （一）經理公司發行受益憑證不印製實體證券，而以帳簿劃撥方式交
          付時，應依有價證券集中保管帳簿劃撥作業辦法及證券集中保
          管事業之相關規定辦理。
    （二）本基金不印製表彰受益權之實體證券，免辦理簽證。
    （三）本基金受益憑證全數以無實體發行，受益人不得申請領回實體
          受益憑證。
    （四）經理公司與證券集中保管事業間之權利義務關係，依雙方簽訂
          之開戶契約書及開放式受益憑證款項收付契約書之規定。
    （五）經理公司應將受益人資料送交證券集中保管事業登錄。
    （六）受益人向經理公司或基金銷售機構所為之申購，其受益憑證係
          登載於經理公司開設於證券集中保管事業之保管劃撥帳戶下之
          登錄專戶，或得指定其本人開設於經理公司或證券商之保管劃
          撥帳戶。登載於登錄專戶下者，其後請求買回，僅得向經理公
          司或其委任之基金銷售機構為之。
    （七）受益人向往來證券商所為之申購或買回，悉依證券集中保管事
          業所訂相關辦法之規定辦理。
十一、其他受益憑證事務之處理，依「受益憑證事務處理規則」規定辦理
      。

受益權單位之申購
一、本基金每受益權單位之申購價金包括發行價格、申購手續費及反稀釋
    費用，申購手續費及反稀釋費用由經理公司訂定。
二、本基金每受益權單位之發行價格為新臺幣壹拾元。
三、本基金每受益權單位之發行價格乘以申購單位數所得之金額為發行價
    額，發行價額歸本基金資產。
四、本基金受益憑證申購手續費不列入本基金資產，每受益權單位之申購
    手續費最高不得超過發行價格之百分之__。本基金申購手續費依最新
    公開說明書規定。
五、經理公司得委任基金銷售機構，辦理基金銷售業務。
六、經理公司應依本基金之特性，訂定其受理本基金申購申請之截止時間
    ，除能證明投資人係於受理截止時間前提出申購申請者外，逾時申請
    應視為次一營業日之交易。受理申購申請之截止時間，經理公司應確
    實嚴格執行，並應將該資訊載明於公開說明書、相關銷售文件或經理
    公司網站。申購人應於申購當日將基金申購書件併同申購價金交付經
    理公司或申購人將申購價金直接匯撥至基金帳戶或經理公司委由證券
    集中保管事業辦理基金款項收付時該事業指定之銀行帳戶。投資人透
    過特定金錢信託方式申購基金，應於申購當日將申請書件及申購價金
    交付銀行或證券商。經理公司應以申購人申購價金進入基金帳戶或經
    理公司委由證券集中保管事業辦理基金款項收付時該事業指定之銀行
    帳戶當日淨值為計算標準，計算申購單位數。但投資人以特定金錢信
    託方式申購基金，或於申購當日透過金融機構帳戶扣繳申購款項時，
    金融機構如於受理申購或扣款之次一營業日上午十時前將申購價金匯
    撥基金專戶或經理公司委由證券集中保管事業辦理基金款項收付時該
    事業指定之銀行帳戶者，亦以申購當日淨值計算申購單位數。受益人
    申請於經理公司不同基金之轉申購，經理公司應以該買回價款實際轉
    入所申購基金專戶時當日之淨值為計價基準，計算所得申購之單位數
    。
七、受益權單位之申購應向經理公司或其委任之基金銷售機構為之。申購
    之程序依最新公開說明書之規定辦理，經理公司並有權決定是否接受
    受益權單位之申購。惟經理公司如不接受受益權單位之申購，應指示
    基金保管機構自基金保管機構收受申購人之現金或票據兌現後之三個
    營業日內，將申購價金無息退還申購人。
八、本基金於募集期間始受理申購，申購人每次申購之最低發行價額為新
    台幣________元整，基金成立後即不再接受受益權單位之申購。
九、本基金依第二十條第一項，自成立之日起__日後，任一投資人任一營
    業日之申購受益憑證發行價額合計達一定金額或本基金淨資產價值一
    定比例時，該申購之投資人應負擔反稀釋費用，最高不得超過本基金
    每受益權單位發行價格或淨資產價值之百分之__，並得由經理公司在
    此範圍內公告後調整，且得自該申購受益憑證發行價額中扣除，反稀
    釋費用歸入本基金資產。所稱一定金額、一定比例及反稀釋費用比率
    、調整及相關計算方式，依最新公開說明書之規定。惟因本基金合併
    或清算事由，投資人依公告期間行使其權益者，不得收取反稀釋費。

本基金受益憑證之簽證
一、發行實體受益憑證，應經簽證。
二、本基金受益憑證之簽證事項，準用「公開發行公司發行股票及公司債
    券簽證規則」規定。

本基金之成立與不成立
一、本基金之成立條件，為依本契約第五條第二項之規定，於開始募集日
    起三十天內募足最低淨發行總面額新臺幣______元整。
二、本基金符合成立條件時，經理公司應即函報金管會或其指定機構，經
    金管會或其指定機構核准後始得成立。
三、本基金符合成立條件，如因市場狀況無法達成本契約第四條載明之條
    件時，經金管會或其指定機構同意後，得不成立之。
四、本基金不成立時，經理公司應立即指示基金保管機構，於自本基金不
    成立日起十個營業日內，以申購人為受款人之記名劃線禁止背書轉讓
    票據或匯款方式，退還申購價金及加計自基金保管機構收受申購價金
    之日起至基金保管機構發還申購價金之前一日止，按基金保管機構活
    期存款利率計算之利息。利息計至新臺幣「元」，不滿壹元者，四捨
    五入。
五、本基金不成立時，經理公司及基金保管機構除不得請求報酬外，為本
    基金支付之一切費用應由經理公司及基金保管機構各自負擔，但退還
    申購價金及其利息之掛號郵費或匯費由經理公司負擔。

受益憑證之轉讓
一、本基金受益憑證發行日前，申購受益憑證之受益人留存聯或繳納申購
    價金憑證，除因繼承或其他法定原因移轉外，不得轉讓。
二、受益憑證之轉讓，非將受讓人之姓名或名稱記載於受益憑證，並將受
    讓人姓名或名稱、住所或居所記載於受益人名簿，不得對抗經理公司
    或基金保管機構。
三、受益憑證為有價證券，得由受益人背書交付自由轉讓。受益憑證得分
    割轉讓，但分割轉讓後換發之每一受益憑證，其所表彰之受益權單位
    數不得低於______單位。
四、有關受益憑證之轉讓，依「受益憑證事務處理規則」及相關法令規定
    辦理。

本基金之資產
一、本基金全部資產應獨立於經理公司及基金保管機構自有資產之外，並
    由基金保管機構本於信託關係，依經理公司之運用指示從事保管、處
    分、收付本基金之資產。本基金資產應以「______________受託保管
    ________證券投資信託基金專戶」名義，經金管會或其指定機構申請
    核准或申報生效後登記之，並得簡稱為「________基金專戶」。
二、經理公司及基金保管機構就其自有財產所負債務，依證券投資信託及
    顧問法第二十一條規定，其債權人不得對於本基金資產為任何請求或
    行使其他權利。
三、經理公司及基金保管機構應為本基金製作獨立之簿冊文件，以與經理
    公司及基金保管機構之自有財產互相獨立。
四、下列財產為本基金資產：
    （一）申購受益權單位之發行價額。
    （二）發行價額所生之孳息。
    （三）以本基金購入之各項資產。
    （四）以本基金購入之資產之孳息及資本利得。
    （五）因受益人或其他第三人對本基金請求權罹於消滅時效，本基金
          所得之利益。
    （六）買回費用（不含委任銷售機構收取之買回收件手續費）。
    （七）反稀釋費用。
    （八）其他依法令或本契約規定之本基金資產。
五、本基金資產非依本契約規定或其他中華民國法令規定，不得處分。

本基金應負擔之費用
一、下列支出及費用由本基金負擔，並由經理公司指示基金保管機構支付
    之：
    （一）依本契約規定運用本基金所生之經紀商佣金、交易手續費等直
          接成本及必要費用；包括但不限於為完成基金投資標的之交易
          或交割費用、由股務代理機構、證券交易所或政府等其他機構
          或第三人所收取之費用及基金保管機構得為履行本契約之義務
          ，透過票券集中保管事業、中央登錄公債、投資所在國相關證
          券交易所、結算機構、銀行間匯款及結算系統、一般通訊系統
          等機構或系統處理或保管基金相關事務所生之費用；【保管費
          採固定費率者適用】依本契約規定運用本基金所生之經紀商佣
          金、交易手續費等直接成本及必要費用；包括但不限於為完成
          基金投資標的之交易或交割費用、由股務代理機構、證券交易
          所或政府等其他機構或第三人所收取之費用及基金保管機構得
          為履行本契約之義務，透過證券集中保管事業、票券集中保管
          事業、中央登錄公債、投資所在國相關證券交易所、結算機構
          、銀行間匯款及結算系統、一般通訊系統等機構或系統處理或
          保管基金相關事務所生之費用；【保管費採變動費率者適用】
    （二）本基金應支付之一切稅捐、基金財務報告簽證及核閱費用；
    （三）依本契約第十九條規定應給付經理公司、基金保管機構及保證
          機構之報酬；【保證型基金適用】
          依本契約第十九條規定應給付經理公司基金保管機構之報酬；
          【保護型基金適用】
    （四）本基金為給付受益人買回價金或辦理有價證券交割，由經理公
          司依相關法令及本契約之規定向金融機構辦理短期借款之利息
          、設定費、手續費與保管機構為辦理本基金短期借款事務之處
          理費用或其他相關費用；
    （五）除經理公司或基金保管機構有故意或未盡善良管理人之注意外
          ，任何就本基金或本契約對經理公司或基金保管機構所為訴訟
          上或非訴訟上之請求及經理公司或基金保管機構因此所發生之
          費用，未由第三人負擔者；
    （六）除經理公司或基金保管機構有故意或未盡善良管理人之注意外
          ，經理公司為經理本基金或基金保管機構為保管、處分、辦理
          本基金短期借款及收付本基金資產，對任何人為訴訟上或非訴
          訟上之請求所發生之一切費用（包括但不限於律師費），未由
          第三人負擔者，或經理公司依本契約第十四條第十二項規定，
          或基金保管機構依本契約第十五條第四項、第九項及第十項規
          定代為追償之費用（包括但不限於律師費），未由被追償人負
          擔者；
    （七）召開受益人會議所生之費用，但依法令或金管會指示經理公司
          負擔者，不在此限；
    （八）本基金清算時所生之一切費用。
二、本基金任一曆日淨資產價值低於新臺幣參億元時，除前項第（一）款
    至第（四）款所列支出及費用仍由本基金負擔外，其它支出及費用均
    由經理公司負擔。
三、除本條第一、二項所列支出及費用應由本基金負擔外，經理公司或基
    金保管機構就本基金事項所發生之其他一切支出及費用，均由經理公
    司或基金保管機構自行負擔。

受益人之權利、義務與責任
一、受益人得依本契約之規定並按其所持有之受益憑證所表彰之受益權行
    使下列權利：
    （一）剩餘財產分派請求權。
    （二）收益分配權。
    （三）受益人會議表決權。
    （四）有關法令及本契約規定之其他權利。
二、受益人得於經理公司或基金銷售機構之營業時間內，請求閱覽本契約
    最新修訂本，並得索取下列資料：
    （一）本契約之最新修訂本影本。經理公司或基金銷售機構得收取工
          本費。
    （二）本基金之最新公開說明書。
    （三）經理公司及本基金之最近期經會計師查核簽證或核閱之財務報
          告。
三、受益人得請求經理公司及基金保管機構履行其依本契約規定應盡之義
    務。
四、除有關法令或本契約另有規定外，受益人不負其他義務或責任。

經理公司之權利、義務與責任
一、經理公司應依現行有關法令、本契約之規定暨金管會之指示，並以善
    良管理人之注意義務及忠實義務經理本基金，除本契約另有規定外，
    不得為自己、其代理人、代表人、受僱人或任何第三人謀取利益。其
    代理人、代表人或受僱人履行本契約規定之義務，有故意或過失時，
    經理公司應與自己之故意或過失，負同一責任。經理公司因故意或過
    失違反法令或本契約約定，致生損害於本基金之資產者，經理公司應
    對本基金負損害賠償責任。
二、除經理公司、其代理人、代表人或受僱人有故意或過失外，經理公司
    對本基金之盈虧、受益人或基金保管機構所受之損失不負責任。
三、經理公司對於本基金資產之取得及處分有決定權，並應親自為之，除
    金管會另有規定外，不得複委任第三人處理。但經理公司行使其他本
    基金資產有關之權利，必要時得要求基金保管機構出具委託書或提供
    協助。經理公司就其他本基金資產有關之權利，得委任或複委任基金
    保管機構或律師或會計師行使之；委任或複委任律師或會計師行使權
    利時，應通知基金保管機構。
四、經理公司在法令許可範圍內，就本基金有指示基金保管機構之權，並
    得不定期盤點檢查本基金資產。經理公司並應依其判斷、金管會之指
    示或受益人之請求，在法令許可範圍內，採取必要行動，以促使基金
    保管機構依本契約規定履行義務。
五、經理公司如認為基金保管機構違反本契約或有關法令規定，或有違反
    之虞時，應即報金管會。
六、經理公司應於本基金開始募集三日前，及公開說明書更新或修正後三
    日內，將公開說明書電子檔案向金管會指定之資訊申報網站進行傳輸
    。
七、經理公司或基金銷售機構應於申購人交付申購申請書且完成申購價金
    之給付前，交付簡式公開說明書，並於本基金之銷售文件及廣告內，
    標明已備有公開說明書與簡式公開說明書及可供索閱之處所。公開說
    明書之內容如有虛偽或隱匿情事者，應由經理公司及其負責人與其他
    在公開說明書上簽章者，依法負責。
八、經理公司必要時得修正公開說明書，並公告之，下列第二款至第四款
    向同業公會申報外，其餘款項應向金管會報備：
    （一）依規定無須修正證券投資信託契約而增列新投資標的及其風險
          事項者。
    （二）申購人每次申購之最低發行價額。
    （三）申購手續費。
    （四）買回費用。
    （五）配合證券投資信託契約變動修正公開說明書內容者。
    （六）其他對受益人權益有重大影響之修正事項。
九、經理公司就證券之買賣交割或其他投資之行為，應符合中華民國證券
    市場之相關法令，經理公司並應指示其所委任之證券商，就為本基金
    所為之證券投資，應以符合中華民國證券市場買賣交割實務之方式為
    之。
十、經理公司運用本基金從事證券相關商品之交易，應符合相關法令及金
    管會之規定。
十一、經理公司與其委任之基金銷售機構間之權利義務關係依銷售契約之
      規定。經理公司應以善良管理人之注意義務選任基金銷售機構。
十二、經理公司得依本契約第十九條規定請求本基金給付報酬，並依有關
      法令及本契約規定行使權利及負擔義務。經理公司對於因可歸責於
      基金保管機構之事由致本基金及（或）受益人所受之損害不負責任
      ，但經理公司應代為追償。
十三、除依法委託基金保管機構保管本基金外，經理公司如將經理事項委
      由第三人處理時，經理公司就該第三人之故意或過失致本基金所受
      損害，應予負責。
十四、經理公司應自本基金成立之日起運用本基金。
十五、經理公司應依金管會之命令、有關法令及本契約規定召開受益人會
      議。惟經理公司有不能或不為召開受益人會議之事由時，應立即通
      知基金保管機構。
十六、本基金之資料訊息，除依法或依金管會指示或本契約另有訂定外，
      在公開前，經理公司或其受僱人應予保密，不得揭露於他人。
十七、經理公司因解散、停業、歇業、撤銷或廢止許可等事由，不能繼續
      擔任本基金經理公司職務者，應即洽由其他證券投資信託事業承受
      其原有權利及義務。經理公司經理本基金顯然不善者，金管會得命
      經理公司將本基金移轉於經指定之其他證券投資信託事業經理。
十八、基金保管機構因解散、停業、歇業、撤銷或廢止許可等事由，不能
      繼續擔任本基金基金保管機構職務者，經理公司應即洽由其他基金
      保管機構承受原基金保管機構之原有權利及義務。基金保管機構保
      管本基金顯然不善者，金管會得命其將本基金移轉於經指定之其他
      基金保管機構保管。
十九、因發生本契約第二十七條第一項第（二）款之情事，致本契約終止
      ，經理公司應於清算人選定前，報經金管會核准後，執行必要之程
      序。

基金保管機構之權利、義務與責任
一、基金保管機構本於信託關係，受經理公司委託辦理本基金之開戶、保
    管、處分及收付本基金。受益人申購受益權單位之發行價額及其他本
    基金之資產，應全部交付基金保管機構。
二、基金保管機構應依證券投資信託及顧問法相關法令、本契約之規定暨
    金管會之指示，並以善良管理人之注意義務及忠實義務，辦理本基金
    之開戶、保管、處分及收付本基金之資產，除本契約另有規定外，不
    得為自己、其代理人、代表人、受僱人或任何第三人謀取利益。其代
    理人、代表人或受僱人履行本契約規定之義務，有故意或過失時，基
    金保管機構應與自己之故意或過失，負同一責任。基金保管機構因故
    意或過失違反法令或本契約約定，致生損害於本基金之資產者，基金
    保管機構應對本基金負損害賠償責任。
三、基金保管機構應依經理公司之指示取得或處分本基金之資產，並行使
    與該資產有關之權利，包括但不限於向第三人追償等。但如基金保管
    機構認為依該項指示辦理有違反本契約或中華民國有關法令規定之虞
    時，得不依經理公司之指示辦理，惟應立即呈報金管會。基金保管機
    構非依有關法令或本契約規定不得處分本基金資產，就與本基金資產
    有關權利之行使，並應依經理公司之要求提供委託書或其他必要之協
    助。
四、基金保管機構得為履行本契約之義務，透過證券集中保管事業、票券
    集中保管事業、中央登錄公債、投資所在國相關證券交易所、結算機
    構、銀行間匯款及結算系統、一般通訊系統等機構或系統處理或保管
    基金相關事務。但如有可歸責前述機構或系統之事由致本基金受損害
    ，除基金保管機構有故意或過失者，基金保管機構不負賠償責任，但
    基金保管機構應代為追償。
五、基金保管機構得依證券投資信託及顧問法及其他相關法令之規定，複
    委任證券集中保管事業代為保管本基金購入之有價證券或證券相關商
    品並履行本契約之義務，有關費用由基金保管機構負擔。【保管費採
    固定費率者適用】
    基金保管機構得依證券投資信託及顧問法及其他相關法令之規定，複
    委任證券集中保管事業代為保管本基金購入之有價證券或證券相關商
    品並履行本契約之義務。【保管費採變動費率者適用】
六、基金保管機構僅得於下列情況下，處分本基金之資產：
    （一）依經理公司指示而為下列行為：
         (1)因投資決策所需之投資組合調整。
         (2)為增加投資效率從事證券相關商品交易所需之保證金帳戶調
            整或支付權利金。
         (3)給付依本契約第十二條約定應由本基金負擔之款項。
         (4)給付受益人買回其受益憑證之買回價金。
    （二）於本契約終止，清算本基金時，依受益權比例分派予受益人其
          所應得之資產。
    （三）依法令強制規定處分本基金之資產。
七、基金保管機構應依法令及本契約之規定，定期將本基金之相關表冊交
    付經理公司，送由同業公會轉送金管會備查。基金保管機構應於每週
    最後營業日製作截至該營業日止之保管資產庫存明細表、銀行存款餘
    額表及證券相關商品明細表交付經理公司；於每月最後營業日製作截
    至該營業日止之保管資產庫存明細表、銀行存款餘額表及證券相關商
    品明細表，並於次月五個營業日內交付經理公司；由經理公司製作本
    基金檢查表、資產負債報告書、庫存資產調節表及其他金管會規定之
    相關報表，交付基金保管機構查核副署後，於每十日前送由同業公會
    轉送金管會備查。
八、基金保管機構應將其所知經理公司違反本契約或有關法令之事項，或
    有違反之虞時，通知經理公司應依本契約或有關法令履行其義務，其
    有損害受益人權益之虞時，應即向金管會申報，並抄送同業公會。但
    非因基金保管機構之故意或過失而不知者，不在此限。
九、經理公司因故意或過失，致損害本基金之資產時，基金保管機構應為
    本基金向其追償。
十、基金保管機構得依本契約第十九條規定請求本基金給付報酬，並依有
    關法令及本契約規定行使權利及負擔義務。基金保管機構對於因可歸
    責於經理公司或經理公司委任或複委任之第三人之事由，致本基金所
    受之損害不負責任，但基金保管機構應代為追償。
十一、金管會指定基金保管機構召開受益人會議時，基金保管機構應即召
      開，所需費用由本基金負擔。
十二、基金保管機構除依法令規定、金管會指示或本契約另有訂定外，不
      得將本基金之資料訊息及其他保管事務有關之內容提供予他人。其
      董事、監察人、經理人、業務人員及其他受僱人員，亦不得以職務
      上所知悉之消息從事有價證券買賣之交易活動或洩露予他人。
十三、本基金不成立時，基金保管機構應依經理公司之指示，於本基金不
      成立日起十個營業日內，將申購價金及其利息退還申購人。但有關
      掛號郵費或匯費由經理公司負擔。
十四、除本條前述之規定外，基金保管機構對本基金或其他契約當事人所
      受之損失不負責任。

【本條保證型基金適用】
保證機構之權利、義務與責任
一、本基金保證機構為__________。
二、在符合本契約條款下，保證機構應向每位受益人保證於到期日買回的
    受益權單位，準時支付到期約定之保證本金。
三、保證機構所為之保證，僅適用於持有至到期日之受益權單位數。對於
    高於保本比率部分的報酬，並無保證之義務。
四、本基金在到期日前終止，保證並不適用。

運用本基金投資證券及從事證券相關商品交易之基本方針及範圍
一、經理公司應以分散風險、確保基金之安全，並積極追求長期之投資利
    得及維持收益之安定為目標。以誠信原則及專業經營方式，將本基金
    投資於________。並依下列規範進行投資：
    （一）本基金將依市場利率情況，將______投資於固定收益之標的，
          主要為______，以確保基金到期日得依約定達成保本比率之淨
          值。該固定收益商品屬外國有價證券者，並應遵守金管會「證
          券投資信託事業於國內募集證券投資信託基金投資外國有價證
          券之種類及範圍」之規範。
    （二）本基金除投資於固定收益之部分外，將投資於______。
二、經理公司得以現金、存放於銀行、從事債券附買回交易或買入短期票
    券或其他經金管會規定之方式保持本基金之資產，並指示基金保管機
    構處理，以前述方式保持之資產比率得為零；上開資產存放之銀行、
    債券附買回交易交易對象及短期票券發行人、保證人、承兌人或標的
    物之信用評等，應符合金管會核准或認可之信用評等機構評等達一定
    等級以上者。
三、經理公司運用本基金為上市或上櫃有價證券投資，除法令另有規定外
    ，應委託證券經紀商，在集中交易市場或證券商營業處所，為現款現
    貨交易，並指示基金保管機構辦理交割。
四、經理公司依前項規定委託證券經紀商交易時，得委託與經理公司、基
    金保管機構有利害關係並具有證券經紀商資格者或基金保管機構之經
    紀部門為之，但支付該證券經紀商之佣金不得高於一般證券經紀商。
五、經理公司運用本基金為公債、公司債或金融債券投資，應以現款現貨
    交易為之，並指示基金保管機構辦理交割。
六、經理公司為增加投資效率，得運用本基金從事____等證券相關商品之
    交易，並應符合證券投資信託事業運用保本型證券投資信託基金從事
    證券相關商品應行注意事項之規定。
七、經理公司應依有關法令及本契約規定，運用本基金，除金管會另有規
    定外，應遵守下列規定：
    （一）不得投資股票、證券投資信託基金受益憑證；
    （二）不得為放款或提供擔保。但符合證券投資信託基金管理辦法第
          十條之一規定者，不在此限；
    （三）不得從事證券信用交易；
    （四）不得對經理公司自身經理之其他各基金、共同信託基金、全權
          委託帳戶或自有資金買賣有價證券帳戶間為證券或證券相關商
          品交易行為，但經由集中交易市場或證券商營業處所委託買賣
          成交，且非故意發生相對交易之結果者，不在此限；
    （五）不得投資於經理公司或與經理公司有利害關係之公司所發行之
          證券；
    （六）除經受益人請求買回或因本基金全部或一部不再存續而收回受
          益憑證外，不得運用本基金之資產買入本基金之受益憑證；
    （七）不得將本基金持有之有價證券借予他人。但符合證券投資信託
          基金管理辦法第十四條及第十四條之一規定者，不在此限；
    （八）投資於任一公司發行、保證或背書之短期票券總金額，不得超
          過本基金淨資產價值之百分之十，並不得超過新臺幣五億元；
    （九）本基金因保本操作之需要，以定期存款存放於符合下列任一信
          用評等標準之金融機構，其存放之最高比例不予限制：
          1.經 Standard & Poor's Corp評定，長期債務信用評等達BBB
            級（含）以上。
          2.經Moody's Investors Service評定，長期債務信用評等達B
            aa2級（含）以上。
          3.經Fitch Ratings Ltd評定，長期債務信用評等達BBB級（含
            ）以上。
          4.經中華信用評等股份有限公司評定，長期債務信用評等達tw
            BBB級（含）以上。
          5.經英商惠譽國際信用評等股份有限公司台灣分公司評定，長
            期債務信用評等達BBB（twn）級（含）以上。
    （十）不得為經金管會規定之其他禁止或限制事項。
八、前項第（八）款規定比例之限制及第（九）款之信用評等標準，如因
    有關法令或相關規定修正者，從其規定。
九、經理公司有無違反本條第七項各款禁止規定之行為，以行為當時之狀
    況為準；行為後因情事變更致有本條第七項禁止規定之情事者，不受
    該項限制。但經理公司為籌措現金需處分本基金資產時，應儘先處分
    該超出比例限制部分之證券。

收益分配
本基金收益不分配，併入資產。

經理公司、基金保管機構及保證機構之報酬【保證型基金適用】
經理公司及基金保管機構之報酬【保護型基金適用】
一、經理公司之報酬係按本基金淨資產價值每年百分之____（____％）之
    比率，由經理公司於成立時計算存續期間之總報酬，並自成立日起五
    個營業日內自本基金撥付之。【經理費一次收取之基金適用】
    經理公司之報酬係按本基金發行面額乘上受益權單位總數，再乘以每
    年百分之____（____％）之比率，逐日累計計算，並自本基金成立日
    起每曆月給付乙次。如受益人於到期日前買回本基金者，經理公司將
    按受益人買回之受益權單位數，於給付買回價金時向受益人計收自買
    回日次日起至到期日止之報酬。【經理費按月收取之基金適用】
二、基金保管機構之報酬係按本基金淨資產價值每年百分之_____（_____
    ％）之比率，由經理公司逐日累計計算，自本基金成立日起每曆月給
    付乙次。【保管費採固定費率者適用】
    基金保管機構之報酬係按本基金淨資產價值每年百分之_____（_____
    ％）之比率，加上每筆交割處理費新臺幣____元整，由經理公司逐日
    累計計算，自本基金成立日起每曆月給付乙次。【保管費採變動費率
    者適用】
三、保證機構之報酬係按本基金成立資產價值百分之____（____％）之比
    率，由經理公司於成立時計算，於本基金成立日起五個營業日內以新
    臺幣自本基金乙次撥付之。【保證型基金適用】
四、第二項報酬，於次曆月五個營業日內以新臺幣自本基金撥付之。
五、經理公司及基金保管機構之報酬，得不經受益人會議之決議調降之。

受益憑證之買回
一、本基金自成立之日起____日後，受益人得請求經理公司買回受益憑證
    ，惟每次請求買回之金額不得低於新臺幣________元，受益人得依最
    新公開說明書之規定，於買回申請日前____營業日，以書面、電子資
    料或其他約定方式向經理公司或其委任之基金銷售機構提出買回之請
    求。受益人於買回申請日前第____營業日後申請之買回，視為次一買
    回申請日之買回申請。除到期買回外，經理公司得依提前買回時間的
    不同，於公開說明書中明定應收取之買回費用。受益人得請求買回受
    益憑證之全部或一部，但買回後剩餘之受益憑證所表彰之受益權單位
    數未達____單位者，不得請求部分買回。
二、除本契約另有規定外，每受益權單位之買回價格以買回日本基金每受
    益權單位淨資產價值扣除買回費用計算之。
三、本基金買回費用（含受益人進行短線交易部分）最高不得超過本基金
    每受益權單位淨資產價值之百分之____，並得由經理公司在此範圍內
    公告後調整。本基金買回費用依最新公開說明書之規定。買回費用併
    入本基金資產。
四、本基金為給付受益人買回價金或辦理有價證券交割，得由經理公司依
    金管會規定向金融機構辦理短期借款，並由基金保管機構以基金專戶
    名義與借款金融機構簽訂借款契約，且應遵守下列規定，如有關法令
    或相關規定修正者，從其規定：
    （一）借款對象以依法得經營辦理放款業務之國內外金融機構為限，
          亦得包括本基金之保管機構。
    （二）為給付買回價金之借款期限以三十個營業日為限；為辦理有價
          證券交割之借款期限以十四個營業日為限。
    （三）借款產生之利息及相關費用由基金資產負擔。
    （四）借款總金額不得超過本基金淨資產價值之百分之十。
    （五）基金借款對象為基金保管機構或與證券投資信託事業有利害關
          係者，其借款交易條件不得劣於其他金融機構。
    （六）基金及基金保管機構之清償責任以基金資產為限，受益人應負
          擔責任以其投資於該基金受益憑證之金額為限。
五、本基金向金融機構辦理短期借款，如有必要時，金融機構得於本基金
    財產上設定權利。
六、除本契約另有規定外，經理公司應自受益人提出買回受益憑證之請求
    到達之次一營業日起五個營業日內，指示基金保管機構以受益人為受
    款人之記名劃線禁止背書轉讓票據或匯款方式給付買回價金，並得於
    給付買回價金中扣除買回費用、反稀釋費用、買回收件手續費、掛號
    郵費、匯費及其他必要之費用。
七、受益人請求買回一部受益憑證者，經理公司除應依前項規定之期限指
    示基金保管機構給付買回價金外，並應於受益人提出買回受益憑證之
    請求到達之次一營業日起七個營業日內，辦理受益憑證之換發。
八、經理公司得委任基金銷售機構辦理本基金受益憑證買回事務，基金銷
    售機構並得就每件買回申請酌收買回收件手續費，用以支付處理買回
    事務之費用。買回收件手續費不併入本基金資產。買回收件手續費依
    最新公開說明書之規定。
九、經理公司除有本契約第二十一條第一項所規定之情形外，對受益憑證
    買回價金給付之指示不得遲延，如有遲延之情事，應對受益人負損害
    賠償責任。
十、本基金依本條第一項，自成立之日起__日後，任一投資人任一營業日
    之受益權單位買回價金合計達一定金額或本基金淨資產價值一定比例
    時，該買回之受益人應負擔反稀釋費用，最高不得超過本基金每受益
    權單位發行價格或淨資產價值之百分之__，並得由經理公司在此範圍
    內公告後調整，且得自該受益權單位買回價金中扣除，反稀釋費用歸
    入本基金資產。所稱一定金額、一定比例及反稀釋費用比率、調整及
    相關計算方式，依最新公開說明書之規定。惟因本基金合併或清算事
    由，投資人依公告期間行使其權益者，不得收取反稀釋費。

買回價格之暫停計算及買回價金之延緩給付
一、經理公司因金管會之命令或有下列情事之一，並經金管會核准者，經
    理公司得暫停計算買回價格，並延緩給付買回價金：
    （一）國內外證券交易所、證券櫃檯買賣中心及期貨交易或外匯市場
          非因例假日而停止交易；
    （二）通常使用之通信中斷；
    （三）因匯兌交易受限制；
    （四）有無從收受買回請求或給付買回價金之其他特殊情事者。
二、前項所定暫停計算本基金買回價格之情事消滅後之次一營業日，經理
    公司應即恢復計算本基金之買回價格，並依恢復計算日每受益權單位
    淨資產價值計算之，並自該計算日起五個營業日內給付買回價金。經
    理公司就恢復計算本基金每受益權單位買回價格，應向金管會報備之
    。
三、受益人申請買回有本條第一項規定之情形時，得於暫停計算買回價格
    公告日（含公告日）起，向原申請買回之機構或經理公司撤銷買回之
    申請，該撤銷買回之申請除因不可抗力情形外，應於恢復計算買回價
    格日前（含恢復計算買回價格日）之營業時間內到達原申請買回機構
    或經理公司，其原買回之請求方失其效力，且不得對該撤銷買回之行
    為，再予撤銷。經理公司應於撤銷買回申請文件到達之次一營業日起
    七個營業日內交付因撤銷買回而換發之受益憑證。
四、本條規定之暫停及恢復買回價格之計算，應依本契約第三十五條規定
    之方式公告之。

本基金淨資產價值之計算
一、經理公司應每營業日計算本基金之淨資產價值。
二、本基金之淨資產價值，應依有關法令及一般公認會計原則計算之。
三、本基金淨資產價值之計算及計算錯誤之處理方式，應依同業公會所擬
    定，金管會核定之「證券投資信託基金資產價值之計算標準」及「證
    券投資信託基金淨資產價值計算之可容忍偏差率標準及處理作業辦法
    」辦理之，該計算標準及作業辦法並應於公開說明書揭露。

每受益權單位淨資產價值之計算及公告
一、每受益權單位之淨資產價值，以計算日之本基金淨資產價值，除以已
    發行在外受益權單位總數計算至新臺幣分，不滿壹分者，四捨五入。
二、經理公司應於每營業日公告前一營業日本基金每受益權單位之淨資產
    價值。

經理公司之更換
一、有下列情事之一者，經金管會核准後，更換經理公司：
    （一）受益人會議決議更換經理公司者；
    （二）金管會基於公益或受益人之權益，以命令更換者；
    （三）經理公司經理本基金顯然不善，經金管會命令其將本基金移轉
          於經金管會指定之其他證券投資信託事業經理者；
    （四）經理公司有解散、停業、歇業、撤銷或廢止許可等事由，不能
          繼續擔任本基金經理公司之職務者。
二、經理公司之職務應自交接完成日起，由金管會核准承受之其他證券投
    資信託事業或由金管會命令移轉之其他證券投資信託事業承受之，經
    理公司之職務自交接完成日起解除，經理公司依本契約所負之責任自
    交接完成日起屆滿兩年之日自動解除，但應由經理公司負責之事由在
    上述兩年期限內已發現並通知經理公司或已請求或已起訴者，不在此
    限。
三、更換後之新經理公司，即為本契約當事人，本契約經理公司之權利及
    義務由新經理公司概括承受及負擔。
四、經理公司之更換，應由承受之經理公司公告之。

基金保管機構之更換
一、有下列情事之一者，經金管會核准後，更換基金保管機構：
    （一）受益人會議決議更換基金保管機構；
    （二）基金保管機構辭卸保管職務經經理公司同意者；
    （三）基金保管機構辭卸保管職務，經與經理公司協議逾六十日仍不
          成立者，基金保管機構得專案報請金管會核准；
    （四）基金保管機構保管本基金顯然不善，經金管會命令其將本基金
          移轉於經金管會指定之其他基金保管機構保管者；
    （五）基金保管機構有解散、停業、歇業、撤銷或廢止許可等事由，
          不能繼續擔任本基金基金保管機構職務者；
    （六）基金保管機構被調降信用評等等級至不符合金管會規定等級之
          情事者。
二、基金保管機構之職務自交接完成日起，由金管會核准承受之其他基金
    保管機構或由金管會命令移轉之其他基金保管機構承受之，基金保管
    機構之職務自交接完成日起解除。基金保管機構依本契約所負之責任
    自交接完成日起屆滿兩年之日自動解除，但應由基金保管機構負責之
    事由在上述兩年期限內已發現並通知基金保管機構或已請求或已起訴
    者，不在此限。
三、更換後之新基金保管機構，即為本契約當事人，本契約基金保管機構
    之權利及義務由新基金保管機構概括承受及負擔。
四、基金保管機構之更換，應由經理公司公告之。

【本條保證型基金適用】
保證機構之更換
一、保證機構有解散、停業、歇業、撤銷或廢止許可等事由，不能繼續擔
    任本基金保證機構職務者，經金管會核准後，得更換保證機構。
二、保證機構之更換，須由經理公司洽其他符合規定之保證機構承受之，
    保證機構之職務自交接完成日起解除。
三、保證機構之更換，應由經理公司公告之。

本契約之終止及本基金之不再存續
一、本基金存續期間屆滿前有下列情事之一者，經金管會核准後，本契約
    終止︰
    （一）金管會基於保護公益或受益人權益，認以終止本契約為宜，以
          命令終止本契約者；
    （二）經理公司因解散、停業、歇業、撤銷或廢止許可等事由，或因
          經理本基金顯然不善，依金管會之命令更換，不能繼續擔任本
          基金經理公司職務，而無其他適當之經理公司承受其原有權利
          及義務者；
    （三）基金保管機構因解散、停業、歇業、撤銷或廢止許可等事由，
          或因保管本基金顯然不善，依金管會之命令更換，不能繼續擔
          任本基金基金保管機構職務，而無其他適當之基金保管機構承
          受其原有權利及義務者；
    （四）保證機構因解散、破產、撤銷或廢止核准等事由，而無其他適
          當之保證機構承受其原有權利及義務者；【保證型基金適用】
    （五）受益人會議決議更換經理公司或基金保管機構，而無其他適當
          之經理公司或基金保管機構承受原經理公司或基金保管機構之
          權利及義務者；
    （六）受益人會議之決議，經理公司或基金保管機構無法接受，且無
          其他適當之經理公司或基金保管機構承受其原有權利及義務者
          ；
二、本契約之終止，經理公司應於申報備查或核准之日起二日內公告，並
    同時將本契約經金管會核准終止，本基金將進入清算程序之訊息告知
    申購人。
三、本契約終止時，除在清算必要範圍內，本契約繼續有效外，本契約自
    終止之日起失效。
四、本基金清算完畢後不再存續。

修正本條第二項，說明如下：
為使申購人能即時取得欲申購之基金已經主管機關核准終止，將進入清算
程序，經理公司應於收到主管機關核准終止證券投資信託契約函，將本基
金清算訊息告知（例如：於申購該檔基金前，交易系統以視窗告知申購人
、公司網頁公告等）於此期間欲申購人知悉。

本契約到期之處理程序
本契約存續期間屆滿時，經理公司應以第四條載明之到期日淨資產價值通
知受益人，並指示基金保管機構於____個營業日內將款項交付予受益人，
不適用第二十九條之處理程序。

本基金之清算
一、本契約提前終止及本基金之不再存續時，清算人應向金管會申請清算
    。在清算本基金之必要範圍內，本契約於終止後視為有效。
二、本基金之清算人由經理公司擔任之，經理公司有本契約第二十七條第
    一項第（二）款或第（五）款之情事時，應由基金保管機構擔任。基
    金保管機構亦有本契約第二十七條第一項第（三）款或第（五）款之
    情事時，由受益人會議決議另行選任符合金管會規定之其他證券投資
    信託事業或基金保管機構為清算人。
三、基金保管機構因本契約第二十七條第一項第（三）款或第（五）款之
    事由終止本契約者，得由清算人選任其他適當之基金保管機構報經金
    管會核准後，擔任清算時期原基金保管機構之職務。
四、除法律或本契約另有規定外，清算人及基金保管機構之權利義務在本
    契約存續範圍內與原經理公司、基金保管機構同。
五、清算人之職務如下：
    （一）了結現務。
    （二）處分資產。
    （三）收取債權、清償債務。
    （四）分派剩餘財產。
    （五）其他清算事項。
六、清算人應於金管會核准清算後，三個月內完成本基金之清算。但有正
    當理由無法於三個月內完成清算者，於期限屆滿前，得向金管會申請
    展延一次，並以三個月為限。
七、清算人應儘速以適當價格處分本基金資產，清償本基金之債務，並將
    清算後之餘額，指示基金保管機構依受益權單位數之比例分派予各受
    益人。清算餘額分配前，清算人應將前項清算及分配之方式向金管會
    申報及公告，並通知受益人，其內容包括清算餘額總金額、本基金受
    益權單位總數、每受益權單位可受分配之比例、清算餘額之給付方式
    及預定分配日期。清算程序終結後二個月內，清算人應將處理結果向
    金管會報備並通知受益人。
八、本基金清算及分派剩餘財產之通知，應依本契約第三十五條規定，分
    別通知受益人。
九、前項之通知，應送達至受益人名簿所載之地址。
十、清算人應自清算終結申報金管會之日起，將各項簿冊及文件保存至少
    十年。

時效
一、受益人之買回價金給付請求權，自買回價金給付期限屆滿日起，十五
    年間不行使而消滅。
二、依前條規定清算本基金時，受益人之剩餘財產分配請求權，自分配日
    起，十五年間不行使而消滅。
三、受益人於本條所定消滅時效完成前行使本契約權利時，不得請求加計
    遲延利息。

受益人名簿
一、經理公司及經理公司指定之事務代理機構應依「受益憑證事務處理規
    則」，備置最新受益人名簿壹份。
二、前項受益人名簿，受益人得檢具利害關係證明文件指定範圍，隨時請
    求查閱或抄錄。

受益人會議
一、依法律、命令或本契約規定，應由受益人會議決議之事項發生時，由
    經理公司召開受益人會議。經理公司不能或不為召開時，由基金保管
    機構召開之。基金保管機構不能或不為召開時，依本契約之規定或由
    受益人自行召開；均不能或不為召開時，由金管會指定之人召開之。
    受益人亦得以書面敘明提議事項及理由，逕向金管會申請核准後，自
    行召開受益人會議。
二、受益人自行召開受益人會議，係指繼續持有受益憑證一年以上，且其
    所表彰受益權單位數占提出當時本基金已發行在外受益權單位總數百
    分之三以上之受益人。
三、有下列情事之一者，經理公司或基金保管機構應召開本基金受益人會
    議，但本契約另有訂定並經金管會核准者，不在此限：
    （一）修正本契約者，但本契約另有訂定或經理公司認為修正事項對
          受益人之權益無重大影響，並經金管會核准者，不在此限。
    （二）更換經理公司者。
    （三）更換基金保管機構者。
    （四）經理公司或基金保管機構報酬之調增。
    （五）重大變更本基金投資有價證券或從事證券相關商品交易之基本
          方針及範圍。
    （六）其他法令、本契約規定或經金管會指示事項者。
四、受益人會議得以書面或親自出席方式召開。受益人會議以書面方式召
    開者，受益人之出席及決議，應由受益人於受益人會議召開者印發之
    書面文件（含表決票）為表示，並依原留存簽名式或印鑑，簽名或蓋
    章後，以郵寄或親自送達方式送至指定處所。
五、受益人會議之決議，應經持有代表已發行受益憑證受益權單位總數二
    分之一以上受益人出席，並經出席受益人之表決權總數二分之一以上
    同意行之。解任或更換經理公司或基金保管機構之事項不得於受益人
    會議以臨時動議方式提出。
六、受益人會議應依「證券投資信託基金受益人會議準則」之規定辦理。

會計
一、經理公司、基金保管機構應就本基金製作獨立之簿冊文件，並應依有
    關法令規定保存本基金之簿冊文件。
二、經理公司運用本基金，應依金管會之規定，訂定基金會計制度，並於
    每會計年度終了後二個月內，編具年度財務報告；於每會計年度第二
    季終了後四十五日內編具半年度財務報告，於每月終了後十日內編具
    月報。前述年度、半年度財務報告及月報應送由同業公會轉送金管會
    備查。
三、前項年度、半年度財務報告應經金管會核准之會計師查核簽證、核閱
    ，並經經理公司及基金保管機構共同簽署後，由經理公司公告之。

幣制
本基金之一切簿冊文件、收入、支出、基金資產總值之計算及本基金財務
報表之編列，均應以新臺幣元為單位，不滿一元者四捨五入。但本契約第
二十三條第一項規定之每受益權單位淨資產價值，不在此限。

通知及公告
一、經理公司或基金保管機構應通知受益人之事項如下：
    （一）本契約修正之事項。但修正事項對受益人之權益無重大影響者
          ，得不通知受益人，而以公告代之。
    （二）經理公司或基金保管機構或保證機構之更換。【保證型基金適
          用】
          經理公司或基金保管機構之更換。【保護型基金適用】
    （三）本契約之終止及終止後之處理事項。
    （四）清算本基金剩餘財產分配及清算處理結果之事項。
    （五）召開受益人會議之有關事項及決議內容。
    （六）其他依有關法令、金管會之指示、本契約規定或經理公司、基
          金保管機構認為應通知受益人之事項。
二、經理公司或基金保管機構應公告之事項如下：
    （一）前項規定之事項。
    （二）每營業日公告前一營業日本基金每受益權單位之淨資產價值。
    （三）每月公布基金持有前十大標的之種類、名稱及占基金淨資產價
          值之比例等；每季公布基金持有單一標的金額占基金淨資產價
          值達百分之一之標的種類、名稱及占基金淨資產價值之比例等
          。
    （四）本基金暫停及恢復計算買回價格事項。
    （五）經理公司或基金保管機構或保證機構主營業所所在地變更者。
          【保證型基金適用】經理公司或基金保管機構主營業所所在地
          變更者。【保護型基金適用】
    （六）本基金之年度及半年度財務報告。
    （七）其他依有關法令、金管會之指示、本契約規定或經理公司、基
          金保管機構認為應公告之事項。
    （八）其他重大應公告事項（如基金所持有之有價證券或證券相關商
          品，長期發生無法交割、移轉、平倉或取回保證金情事）。
三、對受益人之通知或公告，應依下列方式為之：
    （一）通知：依受益人名簿記載之通訊地址郵寄之；其指定有代表人
          者通知代表人，但經受益人同意者，得以傳真或電子方式為之
          。
    （二）公告：所有事項均得以刊登於中華民國任一主要新聞報紙，或
          傳輸於證券交易所公開資訊觀測站、同業公會網站，或其他依
          金管會所指定之方式公告。經理公司或基金保管機構所選定的
          公告方式並應於公開說明書中以顯著方式揭露。
四、通知及公告之送達日，依下列規定：
    （一）依前項第一款方式通知者，除郵寄方式以發信日之次日為送達
          日，應以傳送日為送達日。
    （二）依前項第二款方式公告者，以首次刊登日或資料傳輸日為送達
          日。
    （三）同時以第一、二款所示方式送達者，以最後發生者為送達日。
五、受益人通知經理公司、基金保管機構或事務代理機構時，應以書面、
    掛號郵寄方式為之。

準據法
一、本契約之準據法為中華民國法令。本契約之效力、解釋、履行及其他
    相關事項，均依中華民國法令之規定。
二、本契約簽訂後，證券投資信託及顧問法、證券投資信託基金管理辦法
    、證券投資信託事業管理規則、證券交易法或其他有關法規修正者，
    除本契約另有規定外，就修正部分，本契約當事人間之權利義務關係
    ，依修正後之規定。
三、本契約未規定之事項，依證券投資信託及顧問法、證券投資信託基金
    管理辦法、證券投資信託事業管理規則、證券交易法或其他有關法令
    之規定；法令未規定時，由本契約當事人本誠信原則協議之。

合意管轄
因本契約所生之一切爭訟，除專屬管轄外，應由臺灣臺北地方法院為第一
審管轄法院。

本契約之修正
本契約之修正應經經理公司及基金保管機構之同意，受益人會議為同意之
決議，並經金管會之核准。但修正事項對受益人之權益無重大影響者，得
不經受益人會議決議，但仍應經經理公司、基金保管機構同意，並經金管
會之核准。

生效日
一、本契約自金管會核准或生效之日起生效。
二、本契約之修正事項，除法律或金管會之命令另有規定或受益人會議另
    有決議外，自公告日之翌日起生效。

經理公司：
負責人：
地址：

基金保管機構：
負責人：
地址：

中華民國              年                 月                   日