投信事業財務、業務及其內部控制與內部稽核作業缺失之追蹤考核與輔導
程序如下：
一、本公司得採書面追蹤考核或派員實地輔導之方式辦理。
二、投信事業應於主管機關書面通知之期限內，就缺失事項作成改善報告
    ，經投信事業總經理及內部稽核主管簽章後，函報本公司備查。
三、本公司覆核前款函報之報告，瞭解其缺失事項改善情形，若有未依規
    定改善或報告欠詳實者，得派員實地輔導。

明定本公司對投信事業作業缺失之追蹤考核與輔導程序。