本風險預告書係依據「證券商辦理有價證券借貸管理辦法」第16條第 2項
、金融消費者保護法及相關授權子法、臺灣證券交易所股份有限公司「證
券商辦理有價證券借貸操作辦法」第7條第7項及財團法人中華民國證券櫃
檯買賣中心「證券商辦理中央登錄公債借貸業務操作辦法」第5條第2項規
定訂定之。

臺端在從事有價證券借貸前，應充分瞭解下列事項：
一、出借人與借券人約定有價證券借貸標的配發現金、股票股利或其他收
    益採權益補償者，借券人即有借券取得配發現金、股票股利或其他收
    益相關賦稅問題之風險。
二、出借人要求提前還券之風險：出借人得依借貸雙方契約之約定，要求
    提前還券，若借券人需至市場再借入或買回以供還券，則有市場價格
    或流動性風險。
三、借券人被追繳之風險：借券人所提供之有價證券擔保品需每日進行洗
    價，如有市場價格波動劇烈，導致擔保品比率降至擔保維持率以下時
    ，借券人將有被追繳擔保品差額或被迫了結借券部位之風險。

本風險預告書之預告事項僅為例示性質，對所有有價證券借貸之風險及影
響市場行情之因素無法一一詳述，  臺端於交易前除需對本風險預告書詳
細研讀外，對其他可能影響之因素亦需有所預警，並確實作好財務規劃與
風險評估，以免因貿然從事交易而遭受難以承受之損失。

委託人承諾有價證券借貸之風險應自行負責，且經  貴公司指派專人____
_________ 解說，對上述交易之各類風險及契約書業已充分明瞭，特此聲
明。

此   致

__________________________證券股份有限公司
                      委託人：____________________（簽名或蓋章）
                      身分證統一編號：__________________________
                      營利事業統一編號：________________________
                      電話：______________傳真：________________
                      代表人：____________________（簽名或蓋章）
                      代理人：____________________（簽名或蓋章）
                      身分證統一編號：__________________________
                      營利事業統一編號：________________________
                      電話：______________傳真：________________
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