代理銀行代理縣庫所收納之現金及到期票據或其他有價證券，均應以存
  款方式處理，其與本府之權利義務以契約定之；契約應繕具一式四份，
  以一份存本府，二份存代理銀行，一份報請財政部備查；其委託代辦機
  構代辦縣庫事務者，應與代辦機構訂立轉委託契約，繕具一式四份，以
  二份存代理銀行，一份送代辦機構，一份送本府備查。